Подоходный налог во флориде сколько процентов

Routes to finance

Ответы на вопросы: 2000$ во Флориде — много или мало? / Берут ли на работу после 40-ка лет? (Январь 2020).

Во многих государствах, пытающихся собрать доходы и, в свою очередь, повышать ставки налогов, хорошо делать и даже не очень хорошо делать, ищут способы минимизировать свои счета по налогу на прибыль. Кроме того, многие государства с подоходным налогом также взимают государственный налог на смерть.

Эти две вещи в совокупности — государственные налоги на доходы и государственные налоги на смертную казнь (подумайте о Коннектикуте, Иллинойсе, Мэриленде, Массачусетсе, Нью-Джерси, Нью-Йорке и Пенсильвании) — или даже просто один из них (подумайте о Калифорнии, которая максимальная ставка подоходного налога с населения на уровне 13,3%, но без государственного налога на смертную казнь) являются огромными стимулами для богатых, чтобы искать более желательные (как в менее облагающемся налогом) места, чтобы позвонить домой.

5 Преимущества стать резидентом Флориды

Флорида — это государство, которое часто упоминается, когда богатые стремятся перейти к менее обременяющемуся государству. Но отсутствие налогов — не единственная причина, по которой Флорида является таким привлекательным местом для колодца, чтобы двигаться. Пара красивых пляжей и умеренной погоды со следующими пятью вещами, и Флорида выделяется как место для колодца, а также не так хорошо делать, чтобы позвонить домой.

Если вы станете резидентом Флориды?

Стать резидентом Флориды на самом деле довольно легко, так как Флорида будет рада иметь вас. Более сложная часть будет сокращать все или, по крайней мере, правильное число связей с вашим прежним государством проживания, чтобы убедить отдел государственных доходов в том, что вы больше не живете там и, следовательно, не облагаетесь налогом.

Это особенно важно для тех, кто поддерживает дом или бизнес в штате, отличном от Флориды. Чтобы узнать, какие шаги следует предпринять, чтобы ваш переезд во Флориду был постоянным, см. «Как стать резидентом Флориды», официально.

Налоги в США

Налоги в США — среди самых высоких в мире. Перед покупкой недвижимости в этой стране рекомендуем проконсультироваться с налоговым консультантом: только специалист сможет порекомендовать лучший способ оформления объекта и минимизировать налоговую нагрузку.

Налоги при покупке

За регистрацию недвижимости (Recording Fee) покупатель платит 0,2 – 0,5 % от стоимости объекта.

Налоги при владении

Налог на недвижимость (Property Tax) в США оплачивается в окружном суде раз в год. Ставка — в среднем около 1 % от оценочной стоимости объекта. Средняя сумма налога варьируется в зависимости от штата. Например, собственники Калифорнии платят в среднем 2 839 долл. в год, 6 579 долл. Больше всего платят владельцы недвижимости в среднем 6 579 долл. в год. Самый низкий налог в Луизиане — 243 долл.

Ставка, %	Средняя сумма, долл.

Аризона 0,72 1 356 Гавайи 0,26 1 324 Калифорния 0,74 2 839 1,89 6 579 1,23 3 755 Техас 1,81 2 275 Флорида 0,97 1 773

Налоги при передаче прав собственности

Продавец платит налог на прирост капитала по ставке 20 %, а также налог на передачу права собственности (Real Property Transfer Tax): 1 % от суммы сделки, если недвижимость стоит менее 500 тыс. долл. и 1,425 %, если стоимость более 500 тыс.

Ставки налогов на наследство и дарение (Estate and gift tax) зависят от степени родства и варьируются от 18 до 40 %. Эти налоги не выплачиваются, если передача прав собственности происходит между супругами — гражданами США или если имущество передается гражданину США от его иностранного супруга. Если гражданин США передает по наследству или дарит имущество своему супругу — иностранцу, то соответствующий налог платится.

Прочие налоги

Подоходный налог (Income Tax) для физических лиц взимается по ставкам от 10,0 до 39,6 %. Диапазон сумм, облагающихся налогом по той или иной ставке, зависят от размера дохода и семейного статуса налогоплательщика.

Налогооблагаемый доход, долл.	Расчет налога

0 – 18 450 10 % 18 451 – 74 900 1 845 долл.
+ 15 % от суммы свыше 18 450 долл. 74 901 – 151 200 10 312,50 долл.
+ 25 % от суммы свыше 74 900 долл. 151 201 – 230 450 29 387,50 долл.
+ 28 % от суммы свыше 151 200 долл. 230 451 – 411 500 51 577,50 долл.
+ 33 % от суммы свыше 230 450 долл. 411 501 – 464 850 111 324 долл.
+ 35 % от суммы свыше 411 500 долл. Более 464 850 129 966,50 долл.
+ 39,6 % от суммы свыше 464 850 долл.

Налогооблагаемый доход, долл.	Расчет налога

0 – 9 225 10 % 9 226 – 37 450 922,50 долл.
+ 15 % от суммы свыше 9 225 долл. 37 451 – 75 600 5 146,25 долл.
+ 25 % от суммы свыше 37 450 долл. 75 601 – 115 225 14 693,75 долл.
+ 28 % от суммы свыше 75 600 долл. 115 226 – 205 750 25 788,75 долл.
+ 33 % от суммы свыше 115 225 долл. 205 751 – 232 425 55 662 долл.
+ 35 % от суммы свыше 205 750 долл. Более 232 425 64 998,25 долл.
+ 39,6 % от суммы свыше 232 425 долл.

Налогооблагаемый доход, долл.	Расчет налога

0 – 9 225 10 % 9 226 – 37 450 922,50 долл.
+ 15 % от суммы свыше 9 225 долл. 37 451 – 90 750 5 146,25 долл.
+ 25 % от суммы свыше 37 450 долл. 90 751 – 189 300 18 481,25 долл.
+ 28 % от суммы свыше 90 750 долл. 189 301 – 411 500 46 075,25 долл.
+ 33 % от суммы свыше 189 300 долл. 411 501 – 413 200 119 401,25 долл.
+ 35 % от суммы свыше 411 500 долл. Более 413 200 119 996,25 долл.
+ 39,6 % от суммы свыше 413 200 долл.

Налогооблагаемый доход, долл.	Расчет налога

0 – 13 150 10 % 13 151 – 50 200 1 315 долл.
+ 15 % от суммы свыше 13 150 долл. 50 201 – 129 600 6 872,50 долл.
+ 25 % от суммы свыше 50 200 долл. 129 601 – 209 850 26 772,50 долл.
+ 28 % от суммы свыше 129 600 долл. 209 851 – 411 500 49 192,50 долл.
+ 33 % от суммы свыше 209 850 долл. 411 501 – 439 000 115 737 долл.
+ 35 % от суммы свыше 411 500 долл. Более 439 000 125 362 долл.
+ 39,6 % от суммы свыше 439 000 долл.

Корпоративный налог (Corporate Tax) выплачивается по ставкам от 15 до 39 %.

Налогооблагаемый доход, долл.		Ставка, %
От	До

50 000 15 50 000 75 000 25 75 000 100 000 34 100 000 335 000 39 335 000 10 000 000 34 10 000 000 15 000 000 35 15 000 000 18 333 333 38 18 333 333 — 35

Просим обратить внимание, что выше представлена лишь базовая информация о налогах в США. Разобраться в нюансах, определить точные размеры налогов и способы их оптимизации вам помогут сертифицированные специалисты по налогообложению в США. «Транио» настоятельно рекомендует обратиться к ним перед заключением сделки.

Подпишитесь, чтобы не пропускать свежие статьи

Система налогообложения в США в 2019 году

Налоги в США играют важнейшую роль в устройстве экономической системы, и, конечно же, от уплаты налогов невозможно уйти. Одна из известных присказок в отношении налогов здесь — это, что их невозможно избежать, равно как и смерти. Каждый гражданин страны и владелец грин-карты обязан отдавать государству часть заработанных средств.

Система налогообложения в США

Как и в любом другом федеративном государстве, налоги США делится на отдельные ступени:

• федерального уровня;
• отдельных штатов;
• местные.

Ее можно отправить по почте, в электронном формате или же воспользоваться услугами сервисов, которые предлагают услуги оформления и подачи деклараций.

Для лучшего понимания всех, даже самых тонких, нюансов отдельно взятых сборов, необходимо знать и учитывать уникальные особенности налоговой системы Америки:

1. Как федеральное правительство, так и правительство отдельных штатов, может на свое усмотрение, менять систему налогообложения, практически без ограничений. Единственным ограничением является только Конституция.То есть, ограничения могут быть какими угодно, но не должны нарушать конституционных прав граждан.
2. Для федеральных сборов присуща прогрессирующая шкала. Это означает, что основную часть сборов вносит самая состоятельная часть населения.
3. Подоходный сбор обязаны платить не только резиденты, проживающие в Америке, но и нерезиденты, которые покинули территорию страны. При этом, совершенно неважно, как давно человек покинул страну. Даже если, скажем, человек 10 лет назад покинут Америку и не планирует туда возвращаться, но при этом является американцем по гражданству, он все-равно обязан платить.

Кто платит налоги

На 2019 год размер процентной налоговой ставки в стране составляет 33-35% от общего дохода гражданина.

Ежегодно каждый гражданин или обладатель Green Card, достигший 18 лет обязан раз в год подавать налоговую декларацию в специальное учреждение, которое занимается сбором налогов в США. Платят, в основном, за недвижимость, за свой доход, а также вносят вклад в обустройство своего города/штата.

Кто собирает налоги

Другое дело, что в подаче налогов есть столько тонкостей (рядовой обыватель с ними сталкивается редко, но случается), что просто сайтом не ограничишься: есть специальная профессия “налоговый консультант”, которые разбираются во всех пунктах и тонкостях тысяч и тысяч правил и специальных случаев.

Если у вас случай из сложных — вам дорога в кабинет налогового консультанта. Если у вас случай попроще — вы можете составить декларацию сами, или (что в разы проще) воспользоваться для этого сторонними сайтами.

Подоходный налог

Подоходный налог – один из наиболее весомых источников фискальных поступлений в федеральный бюджет США. Этот налог уплачивается всеми гражданами, которые живут и получают доход на территории страны, в том числе индивидуальными предпринимателями. Налог рассчитывается в процентном соотношении к сумме валового дохода, который включает все доходы, полученные лицом за конкретный период.

Если говорить в контексте индивидуального предпринимательства, то в базу налогообложения включается:

• доход от предпринимательской деятельности;
• доход от ценных бумаг;
• доходы, полученные из других источников.

Налог на недвижимость

Налог на недвижимость (Property Tax) в США оплачивается в окружном суде раз в год.

Например, собственники Калифорнии платят в среднем 2 839 долл. в год, в Нью-Джерси — 6 579 долл. Больше всего платят владельцы недвижимости в Нью-Джерси — в среднем 6 579 долл. в год. Самый низкий налог в Луизиане — 243 долл.

Налог с продаж

Аналогом российского понятия НДС служит американский налог с продаж.

Его размер не является фиксированным и зависит:

• от штата;
• конкретного наименования продукции;
• распространенности товара;
• места производства (внутри США или за рубежом).

Налог на совершаемые покупки варьируется в пределах 2-15%. Таким образом, разброс является достаточно широким. Сбор с продажи товаров могут повышать города. Например, в штате Нью-Йорк налог составляет 4%. В столице региона он уже равняется 10%.

Некоторые штаты устанавливают льготы на определенную продукцию, производимую на их территории. Это легальный способ повышения привлекательности товара в условиях конкуренции. Также налогом с торговли не облагаются покупки, заказываемые в зарубежных интернет-магазинах. Однако в этом случае предстоит уплатить таможенный сбор.

Налог на прибыль

Вести бизнес здесь дорого, поэтому многие производители выносят производства за пределы США. Страна с мощной экономикой, Америка может себе позволить статус самой требовательной страны в отношении налогового сбора.

• Несмотря на то что налогообложение систематизировано, устанавливать собственные сборы могут практически все органы власти. Однако есть особые нюансы;
• Так, например, партнерство не будет облагаться корпоративным налогом: каждый из партнеров будет подавать декларацию только на собственный доход;
• Компания может освободиться от налогового сбора в том случае, если не имеет расчетного счета в Америке, а также если компания не ведет свою деятельность в США;
• Штаты, освобожденные от налогов, могут существенно упростить задачу. Однако следует учесть, что федеральные сборы остаются на том же уровне.

Вместе с тем американские компании обязаны уплачивать налоги даже с тех средств, которые заработаны за границей.

Для того чтобы исключить вариант двойной уплаты сборов, налоговая структура США использует методику кредитного налога. Это означает, что если компания, которая ведет свою деятельность за рубежом, испытывала там какие-либо налоговые издержки, то их можно возместить. Конечно, только по верхней черте налоговой ставки Америки.

Уход от сбора за покупки и продажи

Приобретение товара в физическом магазине подразумевает уплату сбора. Однако есть специальные сервисы, которые позволяют найти магазины, не взимающие этот вычет.

Налоги для нерезидентов

Налогами в Штатах облагается практически все. Любое движение денег, будь то прибыль или покупка чего-либо требует от налогоплательщика уплаты определенной суммы.

Даже если вы не являетесь гражданином Штатов, платить отчисления государству вам все равно будет нужно. В целом перечень налогов такой же, как и для обладателей американского гражданства.

Нерезидентам нужно будет платить следующие отчисления:

• Налоги на доходы для физических лиц в США.
• Налог штата.
• Налоги по программам Social Security & Medicare Taxes.
• Налог по безработице.
• Налог на продажи.
• Налог на имущество.

Перед отъездом из США налоговые нерезиденты обязаны получить свидетельство о добросовестном выполнении налоговых обязательств. В противном случае им просто не дадут выехать из страны до уплаты всех долгов.

Налоговая декларация в США: подавать или не подавать

В Америке принято весь год тщательно вести учет всех своих подлежащих налогообложению доходов, а потом самостоятельно подавать налоговую декларацию. Однако существуют категории населения, которым это делать не нужно.

Вам не нужно подавать налоговую декларацию, если:

• вы не состоите в браке, вам меньше 65 лет и ваш валовый доход составил менее $10300;
• вы не состоите в браке, вам 65 лет или больше и ваш валовый доход составил менее $11850;
• вы состоите в браке, подаете декларацию совместно с супругом/супругой, вам обоим меньше 65 лет и ваш валовый доход составил менее $20600;
• вы состоите в браке, подаете декларацию совместно с супругом/супругой, одному из супругов 65 лет или больше и ваш валовый доход составил менее $21850;
• вы состоите в браке, подаете декларацию совместно с супругом/супругой, вам обоим 65 лет или больше и ваш валовый доход составил менее $23100;
• вы состоите в браке, подаете декларацию отдельно от супруги/супруга и ваш валовый доход составил $4000;
• вы основной кормилец, вам меньше 65 лет и ваш валовый доход составил менее $13250;
• вы основной кормилец, вам 65 лет или больше и ваш валовый доход составил менее $14800;
• вы вдова или вдовец с ребенком-иждивенцем, вам меньше 65 лет и ваш валовый доход составил менее $16600;
• вы вдова или вдовец с ребенком-иждивенцем, вам 65 лет или больше и ваш валовый доход составил менее $17850.

В заключение

Налоговая система США построена на простых и понятных принципах справедливого распределения доходов. Тем не менее, сама система сложная, и чтобы разобраться в специфике налогообложения конкретной компании, необходим тщательный анализ фискального законодательства, поскольку налогоплательщики в США дифференцируются по множеству принципов.

Talkin go money

Америка и Налоги / коротко о главном (Январь 2020).

Флорида предлагает множество преимуществ для потенциальных владельцев малого бизнеса. По сравнению со многими штатами, правила малого бизнеса во Флориде минимальны, и государство вводит меньше препятствий для входа на новые предприятия. Растет численность рабочей силы Флориды с ежегодным темпом более 3% по сравнению с незначительным ростом на национальном уровне. Уровень безработицы в штате на 5,3% по состоянию на август 2015 года близок к тому, что большинство экономистов считают полной занятостью. Наконец, и, что самое главное, Флорида платит своим работникам и владельцам бизнеса привлекательный бонус в виде 12 месяцев теплой погоды, обильного солнечного света и легкого доступа к самым популярным пляжам страны.

Еще одно большое преимущество нахождения малого бизнеса во Флориде — это бизнес, который платит меньше налогов там, чем где бы то ни было в Соединенных Штатах. Это связано с тем, что единственными предприятиями, которые платят налоги на доходы государства во Флориде, являются традиционные корпорации или корпорации C. В то время как малые предприятия иногда переходят в корпорации C после того, как их рост достигнет определенного уровня, очень немногие малые предприятия, только начинающие, являются традиционными корпорациями; большинство из них — корпорации S, общества с ограниченной ответственностью (LLC), партнерские отношения или индивидуальные предприниматели. Ни одно из этих других коммерческих обозначений не платит налоги на доходы штата во Флориде. Более того, люди во Флориде не облагаются государственными подоходными налогами. Это означает, что владелец бизнеса во Флориде не облагается налогом на доход, который переходит от его малого бизнеса к себе.

Корпоративные налоги во Флориде

Если малый бизнес не создан как корпорация С, Флорида не налагает на него государственные подоходные налоги. Для корпораций государственные налоги во Флориде по-прежнему низки по сравнению с большинством государств. Стандартный корпоративный налог во Флориде по федеральному налогооблагаемому доходу составляет 5,5%, но изъятия часто значительно снижают эффективную налоговую ставку корпорации. Корпорация должна выплачивать более высокую сумму стандартной ставки за вычетом всех исключений и кредитов или альтернативную минимальную ставку налога 3,3%.

По состоянию на 2015 год, по обеим методам, стандартной ставке и альтернативному минимальному налогу, первые 50 000 долларов США дохода не облагаются корпоративным налогом Флориды. Флорида-корпорация должна перечислить свой подоходный налог 1 апреля, если он использует календарный год в качестве своего налогового года или в первый день четвертого месяца после окончания его налогового года.

S Корпорации во Флориде

Многие владельцы малого бизнеса во Флориде решили создать свои компании в качестве S-корпораций, которые обеспечивают многие из тех же юридических защит, что и корпорации C, но не подчиняют бизнес государству. 5% корпоративного налога.

S корпораций особенно популярны во Флориде, потому что они эффективно защищают бизнес и его владельцев от уплаты какого-либо государственного подоходного налога, будь то по доходу или индивидуальному доходу бизнеса.Это обозначение предоставляет многие юридические преимущества регистрации, такие как защита личных активов, если суждение введено в бизнес. Однако, в отличие от корпорации C, корпорация S не облагается федеральным подоходным налогом, поскольку доход, полученный от бизнеса, переходит к владельцам бизнеса. Поэтому владельцы должны уплачивать федеральный подоходный налог за свой доход от бизнеса по обычным ставкам подоходного налога.

Что касается государственных подоходных налогов, владельцы бизнеса ничего не платят. Флорида признает обозначение S. Государство не относится к корпорациям S как к традиционным корпорациям для целей налогообложения, а также не облагает налогом доход, который переходит к владельцам бизнеса.

LLC во Флориде

LLC являются сквозными юридическими лицами, которые защищают владельцев бизнеса от определенных юридических и финансовых рисков. Для целей налогообложения большинство, но не все, LLC классифицируются как партнерские отношения или не учитываемые субъекты. Когда это так, LLC не платит подоходный налог штата во Флориде, потому что это не корпорация. В редких случаях также применяется LLC. Во Флориде это приводит к государственному подоходному налогу в размере 5,5% или 3,3% альтернативного минимального налога.

Подобно S корпорациям, LLCs, кроме тех, которые также включены, защищены от налога на доходы государства, а их владельцы не платят налоги штату Флорида за личный доход, который проходит через них от предприятий. Создание LLC во Флориде происходит быстро, легко и недорого; это настоятельно рекомендуется в качестве минимального шага для владельцев малого бизнеса, которые хотят обеспечить основную защиту своих личных активов, сохраняя при этом нулевое обязательство по налогу на прибыль.

Партнерство во Флориде

Деловые партнерские отношения бывают во многих формах, включая общие партнерские отношения, партнерства с ограниченной ответственностью (ЛП) и партнерства с ограниченной ответственностью (LLP). Независимо от конкретного обозначения, партнерские отношения не подлежат государственному подоходному налогу во Флориде.

Доходы от партнерских отношений оплачиваются непосредственно партнерам бизнеса. Они платят федеральный подоходный налог на эти деньги по обычным ставкам подоходного налога так же, как и на доход от W-2 или контрактной работы. Поскольку Флорида не налагает никакого государственного налога на обычный доход, однако владельцы малого бизнеса в государстве, чьи компании классифицируются как партнерские отношения, полностью защищены от подоходного налога с населения.

Sole Proprietorships во Флориде

Единственные владельцы работают так же, как и партнерские отношения, только вместо того, чтобы доход от бизнеса распределяется между несколькими партнерами, он распространяется одному человеку, который является единственным владельцем бизнеса. Этот доход считается обычным личным доходом для целей федерального подоходного налога; владелец бизнеса оценивается по федеральному налогу на него по ставкам обычного подоходного налога.

Флорида считает, что доход, распределенный от индивидуального предпринимателя, является обычным личным доходом, который он не облагает налогом. Поскольку бизнес не является корпорацией, он не подлежит государственному подоходному налогу, поэтому владелец бизнеса освобождается от уплаты государственных налогов.

Многостраничные компании

В некоторых случаях владельцы малого бизнеса, чьи компании находятся во Флориде, но ведут значительный бизнес в других государствах, должны платить налоги в этих государствах за любой доход от бизнеса, полученный там.В этих ситуациях бизнес, как говорят, имеет связь с этими государствами. Различие может быть туманным, что означает, что любой владелец малого бизнеса, который потенциально может приземлиться в этой ситуации, советуется обучать себя дальнейшим правилам связи и тому, как они могут относиться к его бизнесу.

Что вы должны знать о государственных и местных налогах во Флориде

Если вы только что переехали во Флориду, может показаться, что вы приземлились в раю, но вам все равно придется платить налоги, многие из них. Флоридские налоги сложны, как и в любом другом штате. Вот снимок с кратким объяснением того, как жители штата Саншайн подвержены влиянию подоходного налога, налога с продаж, налога на недвижимость и заключительных расходов на недвижимость.

Государственный подоходный налог

Вот хорошая новость: в штате Флорида нет подоходного налога. Это один из немногих штатов в стране, который не взимает подоходный налог со своих резидентов. Конечно, вам все равно придется платить федеральные подоходные налоги, чтобы Дядя Сэм был счастлив, но нет необходимости отправлять ежегодный чек в Таллахасси. Это также облегчает подачу налогов каждый 15 апреля.

Налог на имущество и нематериальные активы

Еще одна хорошая новость: Флорида не взимает налог на наследство или наследство. Флорида не берет ни копейки из того, что осталось бенефициарам, независимо от размера наследства. Вы также свободны от уплаты налогов на нематериальные активы (например, инвестиции) во Флориде.

Налог на имущество

Флорида Налог с продаж

Закон штата Флорида устанавливает минимальную ставку налога с продаж в размере 6 процентов для розничных продаж, хранения или аренды, взимаемую правительством штата для оказания услуг всем флоридцам. Большинство продуктов и лекарств освобождены от налога с продаж. Закон о налоге с продаж также позволяет каждому округу устанавливать собственный местный налог, который взимается сверх общей ставки штата. В большинстве округов применяется дополнительный местный налог, который обычно составляет менее 2 процентов. На практике это означает, что в некоторых округах Флориды вы можете платить более высокую ставку налога, чем в других.

Ипотечные и учетные налоги

Затраты на закрытие являются основным фактором при рассмотрении вопроса о покупке дома, независимо от того, в каком штате вы живете. Затраты на закрытие в крупных городах Флориды в среднем чуть больше, чем в среднем по стране. Поскольку это число в процентах, чем выше сумма вашего ипотечного кредита, тем больше вы платите при заключительных затратах.

Налоги на доходы в США для физ. лиц. Income Tax

В США абсолютно любой доход облагается налогом. Сумма налога индивидуальна для каждого человека и зависит от многих факторов. Проценты по ипотеке, а также благотворительность, и налог на недвижимость вычитаются из общего налога.

Всем привет! С вами Шушаника, автор блога «USAdvise.ru. Все про США».

Сегодня я поговорю про налог на доход. Очень многие люди об этом спрашивают. На этот вопрос очень много всяких предположений. Иногда верных, иногда не совсем. Некоторые думают, что налоги в США огромные, некоторые думают, что нет. Правда в том, что все зависит. От чего это зависит, я расскажу в сегодняшнем видео.

Что такое налог на доход? Это налог, который платится с любого дохода. Будь это зарплата, проценты по депозиту или по каким-то вкладам, или какие-то фрилансерские заработки. В США налоги надо платить на абсолютно любой доход. Есть налоги штатов. Есть федеральный налог. Федеральный налог платится абсолютно всеми людьми. Сколько платится по штатам, зависит от каждого штата. В каждом штате свои законы по этому поводу. Есть 7 штатов, в которых вообще нет налога на доход. Там люди платят только федеральный налог, не платят налог штата. Это штаты: Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон и Вайоминг. Также есть 2 штата, в которых есть налог на доход, но нет налога на доход с зарплаты. Там налог на доход платится только если это доход с банковских вкладов, с фондовых рынков и т.д. На это платится, а на зарплату нет. Эти 2 штата: Теннесси, Нью-Гемпшир.

Не нужно слепо ехать жить в тот штат, в котором нету налога на доход, только потому, что вы можете подумать, что там жить дешевле и выгоднее, потому что вы не платите налог на доход, а значит вам больше остается зарплаты. Штатам тоже нужно на что-то существовать. У них есть налоги, с помощью которых создается бюджет штата. В таких штатах, в которых нет налога на доход, очень высокие другие налоги. Например, в Техасе и Нью-Гемпшир самые высокие налоги на недвижимость в стране. В любом случае государство свое с вас заберет. Не всегда отсутствие налога на доход означает, что жить в каком-то месте дешевле. Но, это может быть фактором для многих людей.

Вернемся к тому, сколько же платится налогов в США. Как я уже сказала, нету определенной цифры, которая ответит на этот вопрос. Все зависит от очень многих вещей. В первую очередь это зависит от дохода. Я покажу вам на примере Калифорнии. К сожалению, невозможно показать на примере всех 50 штатов. У каждого штата свои законы и свои цифры.

В Калифорнии есть так называемые «tax brackets». Они есть в каждом штате. В каждом штате разные цифры. Все зависит от того, сколько вы зарабатываете. «Single tax brackets», это для тех, кто не женат/не замужем. Тут написаны цифры. Для тех, кто заработал меньше 7 124 долларов, платится 1%. Те, кто заработал от 7 124 до 16 890 долларов, платят 2% и т.д. Зависит все от дохода. Точно так же есть для тех, кто замужем/женат. Им немного лучше. Если платят налоги вдвоем, то налог меньше.

Благодаря этому, вы поймете, почему американцы, когда говорят о зарплатах, говорят о «грязных» зарплатах, то есть о зарплатах, с которых еще не вычли налог. Они говорят: «Я получаю 100 000 долларов в год». Хотя, на самом деле, он получает меньше, потому что с этого вычитают налог. Если есть 2 человека, которым компания платит одинаковую зарплату (допустим, 100 000 долларов в год), то еще не факт, что они получают одинаковые деньги на руки. Потому что один может быть не женат, а другой женат. Они платят разные налоги и на руки получают разные суммы.

Есть еще другие вещи, от которых зависит, сколько вы будете платить налога.

Низкие налоги приносят Флориде первое место по доходу от миграции

Говорят, что люди голосуют ногами. Но очень часто они голосуют и собственными деньгами, что, конечно, было бы хорошо для Флориды.

Новое исследование Трэвиса Брауна под названием «Как работают деньги» рассматривает то, как люди и финансы переходят из одного состояния в другое. И хотя точные причины выявить довольно сложно, ясно одно: американцы движутся в направлении создания штатов с низким уровнем налогообложения и более свободным регулированием. Это подтверждается данными, собранными Брауном в Отделе внутренней налоговой службы статистики и в Бюро переписи населения США.

Начиная с 1992 года, ни один штат не получал больше прибыли от миграции, чем Флорида. Экономику штата пополнили 95,6 млрд долларов США, с колоссальной разницей перебив при этом следующий наивысший результат – 28 млрд, полученные Аризоной. Почти половина притока капитала Флориды пришла из Нью-Йорка, Нью-Джерси и Иллинойса.

Одной из причин является ставка налога на прибыль во Флориде. Нью-Йорк и Нью-Джерси установили самую высокую ставку – 9 %, в то время как Иллинойс собирает 3 % от общего дохода физического лица. Во Флориде ставка равна нулю для всех.

Кроме того, местная ставка корпоративного налога на прибыль ― всего 5,5 %, что составляет половину аналогичного налога в Иллинойсе и хорошо подходит как приманка для работодателей Нью-Йорка и Нью-Джерси, которые хотят сменить местоположение.

Добавив к списку причин низкие затраты на проживание и солнечную погоду, можно не удивляться, что население Флориды выросло на 23,5 % по сравнению с 1990 годом, что подтверждается данными Управления по экономическим и демографическим вопросам. Бюро переписи населения США утверждает, что население Флориды лишь на 200 тыс. меньше, чем Нью-Йорка.

Налоги у них и у нас (Россия VS США)

Бурные дискуссии о зарплатных налогах в России и США не покидают популярные медиа.

Рената Ахунова, партнер FormulaVC помогла на примере четко посчитать, где «выгоднее» получать зарплату в наличных деньгах — там или тут.

Рената Ахунова

Вариаций с расчетом налогов на персональный доход довольно много в обеих странах. В США они зависят от семейного статуса человека, размера его годовых доходов и их источников и т.д. и т.п. В обеих странах имеются различные льготы, как и различные виды налогов. Поэтому, чтобы сократить вариативность, расчет в данной статье сделан по налогам на доход (НДФЛ или income tax) для наемного сотрудника с гражданством страны, в которой он получает зарплату, проживающего большую часть года в этой стране, не состоящего в браке, не содержащего ни детей, ни пожилых родителей, не имеющего дополнительного дохода и специфических расходов, уменьшающих его стандартный доход, для которого учитываются только стандартные льготы и зарплата (оклад) которого составляет $7,100 или 228 620 руб. (по курсу $1 = 32.3 руб.) в месяц, а сотрудник США проживает в штате Калифорния. Из расчета исключен доход персонажа как предпринимателя – это совершенно другая история.

Самая распространенная ошибка в сравнении налогов на зарплату (и личный доход в целом) заключается в подсчете всех налогов: и тех, которые платит сам работник, и тех, которые платит за него работодатель. Многие суммируют эти налоги и начинают ругать систему налогообложения (как правило, российскую), подразумевая, что они могли бы эти налоги получить в качестве дохода, а не делиться с государством. Это политическая дискуссия, имеющая весьма посредственное отношение к практической: налоговые системы обеих стран придуманы задолго до того, как большинство из нас с вами в первый раз получили свою зарплату, поэтому обсуждать ее в разрезе данной темы нет никакого смысла. Корректно же сравнивать только те налоговые вычеты, которые платит непосредственно сотрудник.

Грубо говоря: сотруднику назначен оклад N руб., из которого будут вычтены налоги A₁, A₂, A₃ и т.д. (формула: зарплата «на руки» = N – A₁ – A₂ – A_3…), а налоги B₁, B₂, B₃ заплатит работодатель – эти суммы сотруднику никаким образом не удалось бы получить, но он их и не вычитает из своего дохода «на руки», поэтому их надо знать, но на уровень текущего благосостояния они формально никак не влияют (пенсию не обсуждаем). Поскольку в России сотрудник выплачивает из своего оклада сам только налог на доход, мы решили и для «американского» сотрудника просчитать только этот же самый налог. Однако помните, что в США сотрудник платит и некоторые другие налоги в дополнении к этому.

Итак, наемный сотрудник российской компании, получает «на руки» 198 899 руб. из своих законных 228 620 руб. месячного оклада. Формула расчета крайне проста:

228 620 руб. – (228 620 руб. * 13%) = 198 899 руб.

где 13% — налог на доход физических лиц (НДФЛ), составляющий 29 721 руб. в месяц или 356 652 руб. в год (или $11,076 по заданному выше валютному курсу).

На сэкономленные деньги купил машину

Расчет наемного сотрудника американской компании немного сложнее. В описании портрета этого сотрудника в начале статьи мы оговорились, что у него нет никаких дополнительных доходов и специфических расходов (например, расходы на нужды работодателя компенсируются, как и в России), поэтому считаем его «простой» годовой доход:

$7,100 * 12 мес. = $85,200.

Этот доход сотрудник уменьшает на стандартный вычет, который существуют в США «по умолчанию»: государством признается, что налогоплательщик может иметь определенные расходы, на сумму которых справедливо уменьшить его доход. Сумму таких расходов можно либо высчитывать непосредственно по чекам с определенными лимитами и сложными формулами, либо вычитать стандартный размер такой льготы, признанный средним по стране — $5,950 (2012 г., каждый год размер такого вычета может меняться):

$85,200 — $5,950 = $79,250.

Кроме этого, годовой доход уменьшается на сумму содержания члена семьи (персональный вычет): в нашем случае, у сотрудника есть только он сам, поэтому он может вычесть $3,800, признанных средней суммой такого содержания по стране:

$79,250 — $3,800 = $75,450.

— это и будет налогооблагаемым годовым доходом нашего персонажа

Из этой суммы вычисляется федеральный налог на доход, который тем больше, чем больше таковой доход, и рассчитывается по хитроумной формуле, называемой «прогрессивной шкалой»:

• первые $8,700 дохода облагаются 10%-ой ставкой налога на доход.
• доход от $8,700 до $35,350 – 15% ставкой, а
• доход от $35,500 до $85,650 – 25% ставкой и т.п., а формула расчета федерального налога на доход будет такой:

$8,700 * 10% = $870

$26,650 * 15% = $3,998 (цифры округляются)

$40,100 * 25% = $10,025

итого федеральный налог на доход составит:

$870 + $3,998 + $10,025 = $14,893

Почему подчеркивается, что это федеральный налог на доход? Потому что наш сотрудник работает в штате Калифорния, который облагает доход своих налогоплательщиков дополнительным налогом. Принцип расчета схож, но штат имеет другие нормативы и ставки. Так, стандартный вычет равняется $3,841 (федеральный — $5,950), а персональный вычет (именуется «налоговым кредитом» и вычитается из суммы итогового налога штата) – всего $104 (федеральный — $3,800), соответственно налог штата на доход будет рассчитываться от суммы $81,329:

$85,200 — $3,841 — $102 = $81,359

Аналогично федеральному налогу, налог штата рассчитывается по прогрессивной шкале, но с другими ставками, и будет выглядеть так:

$7,455* 1% = $75,

$10,221 * 2% = $204,

$10,221 * 4% = $409,

$10,829 * 6% = $650,

$10,198 * 8% = $816,

$32,417 * 9.3% = $3,015,

итого налог штата Калифорния на доход составит:

$75 + $204 + $409+ $650 + $816 + $3,015 = $5,169.

Из суммы этого налога штата вычитаем вышеупомянутый налоговый кредит в $104 и получаем $5,065.

Итого, сумма федерального и калифорнийского налогов на доход равняется $19,958:

$14,893 + $,065 = $19,958

— что почти в два раза больше, чем сумма налога, которую этот сотрудник заплатил бы в России со своего оклада ($11,076), а эффективная ставка налога на доход получается почти 23,4% вместо российских 13%.

Материал опубликован пользователем.
Нажмите кнопку «Написать», чтобы поделиться мнением или рассказать о своём проекте.