Налог на иис брокерский счет

Как не попасть на налоги и валютную переоценку в пассивных инвестициях

Многие сейчас пишут и проводят семинары по пассивным инвестициям в иностранные акции: предлагают открыть зарубежный брокерский счет и покупать ETF. Но мало кто говорит о подводном камне — инвестор может попасть на налоги и валютную переоценку, которые съедят большую часть его прибыли.

Представим, что вы открыли брокерский счет в Interactive Brokers и купили ETF на индекс S&P 500 (VOO) на сумму 100 000 $ по курсу 64 руб./доллар. Этой покупкой вы хотели обеспечить себе досрочный выход на пенсию.

Прошло 30 лет. Ваш портфель вырос в 7,6 раз (7% годовых), и его стоимость составила 761 000$. Будущее представляется вам безоблачным: продавай ежегодно часть ETF и живи в свое удовольствие. Но не тут то было.

За прошедшее время рубль обесценился в 7,19 раз, и курс доллара через 30 лет составил 460 руб./доллар. Я предположил, что рубль будет обесцениваться ежегодно на 6,8% относительно доллара США на основе разницы инфляций США и России, хотя по историческим данным за 10 лет (2008-2018) рубль обесценивался сильнее: на 10-13% ежегодно.

Какой налог должен будет уплатить российский инвестор при продаже иностранных ETF, купленных через зарубежного брокера

Казалось бы, нужно вычесть из цены продажи цену покупки и умножить на 0,13 (НДФЛ 13%). (761 000 — 100 000)*0,13 = 85 930$

При этом я очень консервативно посчитал переплату. Если рубль будет ослабляться быстрее, чем растет фондовый рынок США, вы заплате еще больший налог.

• как вы через 30 лет докажите свои расходы на покупку долларов США, которые потом перечислили в IB. Можно доказать заверенными банковскими выписками об обмене валюты и переводе. Но сохранятся ли у вас эти выписки через 30 лет? Останется ли жив тот банк, в котором вы покупали доллары. Если нет, то вам придется заплатить 13% со всей суммы вывода без вычета расходов. А это уже 98 930 $ по будущему курсу;
• ставка НДФЛ поднимется в будущем. Все идет к прогрессивному налогу, и возможно, через 30 лет вам придется заплатить не 13%, а 30%. А это уже 228 300 $, если считать со всей суммы без подтверждающих документов. То есть треть вашей будущей пенсии уйдет на налоги. Это ставит под вопрос ваше финансовое будущее.

Но вернемся к основной проблеме зарубежных брокеров: зачем вообще платить НДФЛ при создании пассивного портфеля, если его можно законно не платить.

При инвестировании через зарубежного брокера (Interactive Brokers) у вас не будет налогового вычета

Через 30 лет вы должны будете заплатить более 13% полученного дохода в виде налога. В России вы можете инвестировать в иностранные акции и не платить налог вообще.

1. Покупка иностранных акций на СПБ бирже через обычный брокерский счет

Вместо покупки ETF за рубежом, вы можете купить все (или почти все) иностранные акции, составляющие индекс, на СПБ бирже в соответствующих долях, и таким образом сформировать свой ETF самостоятельно и без ежегодной комиссии ПИФа (ETF)(0,2-1%).

Плюшкой станет налоговый вычет, если вы продержите акции более 3-х лет на обычном брокерском счету. Этот вычет распространяется и на иностранные акции, торгующиеся на СПБ бирже. Вычет предоставляется в размере 3 млн. * количество лет нахождения в собственности ценных бумаг (изложил упрощенно).

Учитывая, что вы собираетесь инвестировать в течение 30 лет, налоговый вычет у вас будет (30*3 млн = 90 млн. руб.). Предполагаю, что со временем вследствие обесценения рубля сумму налогового вычета также увеличат. Такой суммы налогового вычета большинству инвесторов хватит, что бы не платить НДФЛ с пенсионного портфеля.

2. Покупка иностранных акций на СПБ бирже через ИИС (индивидуальный инвестиционный счет)

У большинства брокеров купить на ИИС иностранные акции вы не сможете. По некоторым данным, такую возможность предоставляют только Тинькофф и БКС.

Суть в том, что прибыль, полученная по счету ИИС, не будет облагаться НДФЛ, если вы продержали ИИС более 3-х лет и не пользовались вычетом на взносы. И в этом случае с иностранного пенсионного портфеля НДФЛ вы не заплатите.

P.S. ЦБ РФ хочет запретить покупать на ИИС иностранные акции. В связи с этим для покупки иностранных ценных бумаг на СПБ бирже я выбрал обычный брокерский счет.

1. Создавать пассивный портфель через зарубежного брокера (Interactive Brokers) для россиян не выгодно из-за необходимости платить налог (НДФЛ) при продаже ETF. При этом сумма налога будет значительно выше 13% из-за валютной переоценки.
2. Выгоднее всего создать пассивный портфель путем покупки иностранных акций на СПБ бирже на обычный брокерский счет или ИИС. Таким образом вы сможете получить налоговые вычеты и избежать уплаты налога.
3. Инвестирование через зарубежного брокера (Interactive Brokers) имеет смысл, когда для вас надежность американского брокера важнее чем затраты и налоги. Этот мотив имеет смысл только для богатых людей, а для остальных важнее сформировать достаточный пенсионный капитал, чтобы не работать на пенсии. И расходы играют в этом важную роль.

Блог.

Что лучше: ИИС или брокерский счет? Чем отличаются, какая разница между счетами

Copyright © Московская Биржа, 2011 — 2020. Все права на информацию и аналитические материалы, размещенные на настоящем сайте Биржи, защищены в соответствии с российским законодательством. Прежде чем приступить к использованию сайта предлагаем ознакомиться с Дисклеймером и Политикой обработки персональных данных . Воспроизведение, распространение и иное использование информации, размещенной на сайте, или ее части допускается только с предварительного письменного согласия ПАО Московская Биржа. Лицензия биржи от 29.08.2013 № 077-001, выданная ФСФР России

Брокерский счет или ИИС: сходства, разница и что же лучше

Основная терминология

Для торговли на фондовой бирже физическому лицу необходимо выбрать посредника. Брокер – профессионал, который проводит сделки с ценными бумагами и имеет лицензию на осуществление такой деятельности. Клиент является физическим лицом (имеющим гражданство РФ или иностранного государства), который достиг совершеннолетия и выразил желание участвовать в торгах на бирже.

Брокерская компания и клиент подписывают договор на брокерское обслуживание, на основании которого открываются брокерский счёт (БС) и ИИС. БС – это счёт, который предназначен для учёта операций по купле-продаже активов, осуществлённых брокером по поручению клиента и фиксации остатка активов. Чтобы хранить и учитывать ценные бумаги открывается счёт-депо в Депозитарии, для чего заключается специальный договор.

Расчётный БС является специальным счётом, который открывается в финансовом учреждении и предназначается для:

• инвестирования (зачисления денежных средств от клиентов);
• зачисления прибыли от операций, которые проведены брокером по поручению клиента;
• проведения расчёта между сторонами.

Брокерский счёт

При открытии обычного брокерского счёта клиент получает возможность осуществлять торговые сделки на фондовой бирже с рядом активов. Это могут быть акции и облигации, валюта, паи, фьючерсы, опционы и т. д. От этой деятельности инвестор получает прибыль. Брокерская компания обеспечивает клиентов специальными программами, при помощи которых они могут следить за динамикой цен разных активов и проводить сделки.

С полученного от сделок дохода взимается подоходный налог 13%. Функции налогового агента осуществляет брокер, и перечисляет налоги клиента в налоговые органы. Деньги могут вноситься клиентом в неограниченном количестве и в любое время. Инвестор сам выбирает способ торговой деятельности: самостоятельно или по советам брокера. Также можно выбрать доверительное управление, когда сотрудники брокерской компании проводят операции согласно выбранной стратегии.

Преимущества и недостатки брокерского счёта:

Плюсы	Минусы
Доступ через брокера к любым активам любой компании, выставленным на продажу	Не подлежит страхованию
Возможность законного заработка, так как с прибыли выплачивается налог государству	Если не использовать мобильную версию депозита, могут быть задержки при получении средств (чек отправляют брокеру по почте, который идёт около недели, перевод средств занимает ещё несколько дней)
Доступ к инвестициям в ценные бумаги и возможность получения процентов с них на карту	Многие клиенты не хотят использовать дебетовую карту, которая может быть обязательным условием при создании учётной записи
Количество совершаемых сделок зависит только от пожеланий клиента	При передаче информации возможны ошибки
Можно законсервировать БС или перейти на любую другую валюту	БС может быть закрыт, если отсутствует торговая активность

Чтобы популяризировать биржевые торги и обеспечить приток инвестиционных капиталовложений населения в экономику России, с 2015 года для резидентов РФ законодательно введены индивидуальные инвестиционные счета. Открытие ИИС даёт возможность осуществлять операции на бирже с активами, которые доступны при работе со стандартным брокерским счётом (акции, облигации, деривативы, валюта). Проводить биржевые операции можно только на национальной бирже.

Основным отличием ИИС от БС являются налоговые преимущества. Владельцем ИИС может быть выбран один из налоговых вычетов: на взнос или на доход. Вычет на взнос заключается в том, что владелец ИИС имеет возможность возвратить уплаченный НДФЛ. То есть, если клиент получает заработную плату, с которой взимаются налоги, их можно вернуть как вычет по ИИС. Вычет на доход даёт возможность владельцу ИИС не уплачивать налог с прибыли, которая получена при проведении биржевых операций.

Помимо налоговых привилегий индивидуальные инвестиционные счета имеют и некоторые ограничения. Пополнение счёта за год не должно превышать 400 000 рублей. Пополнять ИИС можно неограниченное количество раз, но в пределах этой установленной суммы. Закрыть ИИС разрешается только через 3 года после открытия. При несоблюдении этого условия ИИС станет обычным брокерским счётом, а вычеты налогов нужно будет вернуть государству.

Одно физическое лицо может открыть лишь один ИИС. Если владелец решит открыть счёт в другой компании, он вправе перевести средства со старого счёта на новый. Таким образом, он будет владеть одним ИИС.

Так же, как и на стандартном брокерском счёте, клиент может выбирать способ осуществления биржевых операций: самостоятельно, консультационно (когда брокером предлагаются актуальные идеи для инвестирования) или доверительно (когда инвестором только отслеживается получаемая доходность по заранее спланированной стратегии).

Преимущества и недостатки ИИС:

Плюсы	Минусы
Долговременное владение (можно открыть ИИС на всю жизнь)	Длительность действия вклада 3 года
При выплате подоходного налога, ежегодно или при закрытии счёта можно получить вычет налога	Невозможность частичного или досрочного вывода средств
Выбор способа вычитания налога	Не попадает в систему государственного страхования
Возможность контроля и перемещения счёта	Один человек может открыть только один ИИС
ИИС можно использовать для: Покупки недвижимости;Путешествия;Образования;Пенсионного накопления.	Предельная сумма вклада за год 1 млн. р.
Доступ только к российскому фондовому рынку

Сходства и отличия

Все способы инвестирования на фондовом рынке для физического лица, в общем, схожи, но и имеют существенную разницу. ИИС может открыть только совершеннолетний налоговый резидент РФ, БС доступен и нерезидентам. Пакет документации и способы удалённого открытия счетов аналогичны: понадобится только паспорт и ИНН. Чтобы открыть счёт дистанционно самым упрощённым способом, нужно быть клиентом брокерской компании.

И брокерский счёт, и индивидуальный инвестиционный счёт дают доступ к купле-продаже ценных бумаг и получению дохода от сделок на фондовых биржах. Но не все брокеры открывают ИИС, эту информацию необходимо уточнять при выборе брокерской компании. В настоящее время линейка инвестиционных продуктов активно расширяется. Сравнительная таблица отличий между БС и ИИС:

Категория	ИИС	Обычный БС
Количество счетов одного клиента	Один	Без ограничений
Размер вложений (в год)	400 тысяч рублей	Без ограничений
Срок действия	3 года	Бессрочный
Зачисляемые активы	Денежные средства	Денежные средства и ценные бумаги (на счёт-депо)
Частичное или полное выведение средств	До истечения трёх лет потеряются налоговые привилегии, и расторгается договор	Разрешается без ограничений выводить любую сумму в любое время
Доступ к рынкам и биржам	Российские фондовые биржи	Российские и международные фондовые рынки
Доступ на Рынок Форекс	Нет доступа	Есть доступ
Страхование	Нет	Нет
Налоговые выплаты	При соблюдении условий договора предоставляется возможность выбора налоговых льгот: Вычет на взносы;Вычет на прибыль.	Облагаются налогом: Резиденты – 13%:Нерезиденты – 30%.

По уровню рисков БС считается самым опасным инструментом, так как обладает самым широким спектром возможностей. В этой ситуации важным критерием является оценка рискового показателя, который определяется по следующим параметрам:

1. Степень риска.
2. Метод, используемый для осуществления операций.

К примеру, при инвестировании в акции крупных фирм могут возникнуть такие риски:

• измениться стоимость ценных бумаг;
• эмитент станет финансово несостоятельным;
• произойдёт дефолт эмитента.

В каждом конкретном случае главное рационально выбрать подходящую стратегию. Если нет опыта деятельности в этой сфере, лучше обратиться к услугам финансового консультанта, который поможет выбрать подходящий продукт с учётом всех имеющихся обстоятельств:

1. Объём предполагаемых капиталовложений.
2. Степень рискованности вложений.
3. Размер планируемого дохода.

Основным отличием агрессивных стратегических методов является огромный выбор финансовых инструментов на фондовых рынках и большие риски. Если инвестор пользуется при игре на бирже своими личными накоплениями, риск сводится к минимуму. Если используется маржинальная торговля (инвестор берёт в заём средства брокера), риски намного увеличиваются.

Что выбрать

Что же выбрать: открытие брокерского счёта или индивидуального инвестиционного счёта? Оба варианта имеют определённые преимущества. Можно открыть классический БС и осуществлять на нём биржевые операции, а полученную прибыль выводить и вкладывать в ИИС. Нужно учитывать, что при открытии ИИС предполагается долговременное сотрудничество с брокером. Поэтому нужно серьёзно отнестись к выбору брокерской компании, которая должна быть крупной, с высоким рейтингом надёжности и высококлассными специалистами.

Когда человек не имеет опыта инвестиционной деятельности, ему лучше открыть ИИС. В этом случае он гарантированно получит вычет. При правильно подобранной стратегии, можно вложить средства с минимальными рисками в государственные облигации. Такой способ инвестирования имеет единственное ограничение – доступ только к российскому фондовому рынку.

Всё об ИИС

Подоходный налог на брокерский счет.

Подоходный налог на брокерский счет.

Сообщение Smith » Вс янв 13, 2019 10:58 am

Re: Подоходный налог на брокерский счет.

Сообщение pessimist » Вс янв 13, 2019 11:51 am

Здравствуйте, уважаемый Smith!

Брокер ВТБ обязан выступать налоговым агентом по отношению к клиенту-физическому лицу. Начислить и удержать НДФЛ его святая обязанность. Но если, Вы сознательно будете препятствовать этому действу путем обнуления свободного денежного остатка, то брокер сообщит в ФНС, что начислил Вам налог, а удержать не смог. В этом случае, уплата налога становится Вашей головной болью.

Как это происходит у ВТБ? Сначала приходит результат расчета налога на электронную почту. Из этого отчета понятно, какую сумму денежных средств следует зарезервировать в качестве свободного остатка на брокерском счете.

Во второй половине января, обычно, происходит списание денежных средств. В этом году уже налог начислили, но еще не списывали.

Тип налоговой льготы определяется при закрытии ИИС. Из этого следует, что пока Вы не получили возврат налога из казначейства — Вам доступен выбор любого типа льготы, как А, так и Б. Поэтому, за любой год Вы можете подать документы на возврат излишне уплаченного налога по праву вычета на взносы. При этом, срок оформления такого права — три года с даты взноса.

ИИС — договор с неограниченным сроком действия. Никаких налогов после трех лет платить не нужно. Налоги платятся только при закрытии ИИС. В случае, если клиент желает воспользоваться льготой по типу Б, то необходимо предоставить брокеру справку из ФНС, что Вы не получали ни разу возврата налога по типу А. Без такой справки — брокер автоматически удержит 13% НДФЛ с прибыли по ИИС при его закрытии и выплате денежных средств со счета.

Что такое индивидуальный инвестиционный счёт

Индивидуальный Инвестиционный Счет, или ИИС — это особый вид брокерского счета.

С ним вы не только можете покупать и продавать ценные бумаги, но и получать налоговые льготы — возврат 13% от ваших вложений. Эти льготы действуют в рамках государственной программы налогового вычета.

Эта программа действует с 2015 года и позволяет вернуть заплаченный вами ранее подоходный налог.

Кому он подойдет?

ИИС подойдёт любым типам инвесторов, а особенно — тем, кто только делает первые шаги на бирже.

• Вы гарантированно получите свой вычет, даже если не будете ничего покупать на ИИС
• Минимальной суммы взноса нет,
• Максимальная — 1 миллион рублей.

Для открытия ИИС нужны только —

Скан или фотография паспорта

• Период действия ИИС — минимум 3 года.
• Налоговый вычет предоставляется в размере суммы, внесенной в налоговом периоде на ИИС, максимум 400 000 рублей.
• Одному физическому лицу может принадлежать только один ИИС.
• Старый брокерский счёт нельзя переоформить как ИИС.
• Внесение средств возможно только в рублях.
• Частичный вывод средств со счёта невозможен.
• В случае необходимости счета можно переводить от одного брокера к другому.
• На ИИС можно покупать только бумаги Московской и Санкт-Петербургской бирж.

Налоговые льготы

Если в течение 3 лет вы не выводили деньги с ИИС, то у вас есть возможность получить налоговые льготы.

Они могут быть 2 видов:

Налоговый вычет на сумму внесенных средств, но не более 400 000 Р в год

Этот вариант предполагает уменьшение налоговой базы НДФЛ на ту сумму, которую вы внесете на ИИС. Если у вас хороший работодатель и «белый» доход, то этот вариант для вас. В конце каждого года вы просто заполняете декларацию 3-НДФЛ, предоставляете ее в налоговую инспекцию, и получаете компенсацию. Конечно, мы обязательно поможем вам составить декларацию.

• Кстати, если вы откроете и пополните счет в декабре, то сможете получить вычет за весь следующий год!
• Максимальная сумма уменьшения налогооблагаемой базы составляет 400 тысяч руб., то есть вычет может быть не более 52 тысяч рублей.

Налоговый вычет на доходы от инвестиций

По данной схеме инвестор полностью освобождается от уплаты налогов с доходов по ИИС. А в момент закрытия счёта инвестор освобождается от уплаты НДФЛ на весь полученный по счёту доход (если не было других налоговых вычетов).

ИИС не подойдёт инвесторам, которые планируют напрямую выходить на американские, азиатские или европейские рынки.

Так как вы будете получать налоговый вычет в России, все операции на ИИС должны проходить либо на Московской бирже (с российскими бумагами), либо на Санкт-Петербургской бирже (где есть топ-500 мировых акций).

Как еще использовать ИИС

Вы можете использовать ИИС так же, как и любой другой брокерский счёт.

Например, купить на ИИС Облигации Федерального Займа — это ценные бумаги Министерства Финансов. Доходность к погашению таких бумаг — до 7,3% * . Вместе с купонными выплатами и доходом от ИИС ваша прибыль составит до 20% годовых. И это без активной торговли и почти без рисков!

Чем отличается брокерский счет от ИИС

Чем отличается брокерский счет от ИИС? Таким вопросом задаются начинающие инвесторы, когда им советуют открыть индивидуальный инвестиционный счет. Так ли хорош ИИС и есть ли преимущество у обычного брокерского счета, о котором часто умалчивают брокеры? Об этом поговорим в нашей статье.

В чем главное отличие брокерского счета от ИИС

Прежде чем говорить об отличиях брокерского счета от ИИС, дадим определение каждому из них.

Брокерский счет — это личный счет инвестора (вкладчика), который открывается у брокера, при этом на нем отражаются все денежные средства клиента, а также все сделки, цель которых — получение прибыли. Также на счете показано движение средств по операциям.

Обычный брокерский счет дает клиенту возможность совершать сделки с любыми активами (облигациями, акциями, фьючерсами, валютой и т. д.), а следовательно, получать прибыль от торговли на бирже. При этом доход, получаемый клиентом, облагается НДФЛ в размере 13%, а брокер, открывший счет, является налоговым агентом, то есть выплачивает налог за вкладчика. Подробнее о брокерском счете читайте в нашей статье.

ИИС аналогичен брокерскому счету, но в отличие от него предусматривает предоставление клиенту налоговых льгот и имеет некоторые ограничения.

При открытии ИИС инвестор получает право на налоговые вычеты по НДФЛ в двух вариантах:

1. Вариант А заключается в том, что вкладчику предоставляется возможность каждый год возвращать НДФЛ, уплаченный в налоговом периоде. Сумма возврата зависит от суммы, зачисленной на ИИС. Обязательное условие здесь — доход с операций по счету должен быть не единственным источником дохода. Для того чтобы получить право на вычет, человек должен иметь официальную заработную плату или доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%.
2. Вариант Б освобождает от обложения НДФЛ всю прибыль, полученную на ИИС. В данном случае налог не будет рассчитываться, начисляться и удерживаться на протяжении всего существования счета. В момент закрытия ИИС прибыль, полученная за весь период его существования, освобождается от НДФЛ в полном объеме. Данный вариант предусмотрен для клиентов, не имеющих другого источника дохода (пенсионеры, студенты и т. д.).

Итак, главное отличие ИИС от брокерского счета — это вычеты по НДФЛ, которые клиент получает при открытии индивидуального инвестиционного счета. При открытии стандартного брокерского счета таких льгот не предусмотрено, за исключением инвестирования в облигации. Подробнее об ИИС читайте в этой статье.

Что выгоднее — брокерский счет или ИИС?

Здесь всё зависит от того, каковы цель и возможности того или иного инвестора. Ведь помимо преференций,описанных выше, ИИС накладывает на клиента определенные ограничения:

1. Максимальная сумма пополнения ИИС составляет 1 млн руб. в год (согласно изменениям, вступившим в силу в июне 2017 года). Причем пополнять счет можно неограниченное количество раз, но общая сумма внесенных денежных средств в год не должна превышать указанную выше.
2. Закрыть счет клиент может только спустя 3 года после открытия, иначе придется вернуть все ранее оформленные налоговые вычеты, а ИИС станет обычным брокерским счетом.

С одной стороны, ИИС дает клиенту ряд преимуществ, которые невозможно получить, будучи владельцем обычного брокерского счета. С другой — не каждому вкладчику выгодно замораживать средства на 3 года. Прежде всего это касается инвесторов, получающих доход от облигаций. На этот вид инвестирования с января 2018 года распространяется освобождение от подоходного налога. Именно с этого времени действует отмена на обложение НДФЛ дохода по облигациям государственного и корпоративного сектора на Московской бирже. А это значит, что инвесторам, получающим доход с облигаций, выгоднее открывать обычный брокерский счет, так как освобождение от подоходного налога для них и так предусмотрено. В то же время у них остается возможность свободно распоряжаться средствами.

Что касается инвесторов, занимающихся куплей-продажей ценных бумаг, то для них в плане доходности намного выгоднее открыть ИИС, так как средний показатель доходности с такого счета может достигать 21% годовых благодаря налоговым вычетам. Также ИИС выгоден для вкладчиков, располагающих крупными суммами.

ВАЖНО! Налоговые льготы вступают в силу именно с момента открытия ИИС, а не с момента внесения на него денежных средств, поэтому даже при минимальном вкладе клиент имеет право на использование налоговых вычетов. При этом движений по счету может и не быть. Подробнее о налоговом вычете читайте в специальной статье.

Как заработать на брокерском счете и ИИС

Принцип работы как на стандартном счете, так и на ИИС заключается в том, что клиент получает прибыль в виде разницы между ценой покупки и ценой продажи того или иного актива. При этом брокер выполняет поручения клиента на совершение конкретной сделки, но не имеет права распоряжаться средствами на счете вкладчика.

Как можно заработать, имея брокерский счет или ИИС:

1. Путем вложения денег в государственные, муниципальные и корпоративные облигации. Этот вид заработка характеризуется довольно низким процентом прибыли, но и риски невысоки. Как покупать ОФЗ на ИИС читайте в этой статье.
2. Путем вложения средств в индексные фонды (ИФ). ИФ — это долгосрочные инвестиции, предполагающие получение высокой прибыли при высоких рисках. Окупаемость таких инвестиций составляет порядка 3–5 лет.
3. Покупая акции, можно получать довольно высокую прибыль при хорошем знании рынка и учете рисков. В данном случае они также высоки. Поэтому опытные трейдеры предпочитают вкладывать деньги в акции компаний-гигантов, так как даже при временном падении цен на такие акции в будущем всё равно остается возможность получать хорошие дивиденды. О том, как покупать акции, читайте в нашей статье.
4. Путем вложения средств в паи зарубежных инвестиционных фондов ETF, которые также торгуются на Московской бирже. Подробнее о покупке ETF читайте здесь.

Кроме того, вкладчик имеет возможность выбрать способ ведения торговли. Здесь может быть несколько вариантов:

1. Самостоятельное совершение сделок (трейдинг).
2. Доверительное управление. В этом случае средствами клиента управляют профессиональные трейдеры, действующие от лица брокерской компании, а сам вкладчик имеет возможность вести мониторинг совершаемых сделок.
3. Копирование сделок. Инвестор управляет собственным счетом, анализируя рынок и повторяя операции опытных трейдеров.

Брокерский счет или ИИС? Делаем окончательный выбор

Так что же всё-таки лучше? Ответ прост: и у того и у другого варианта есть преимущества. Всё зависит от суммы, которой располагает вкладчик, инструмента, с которым он работает, наличия или отсутствия дополнительного дохода и других факторов. Поэтому выбор торгового счета индивидуален.

Помните, что, вкладывая средства в стандартный брокерский счет, вы, скорее всего, не получите вычеты по НДФЛ — налог придется платить в полном объеме. Но при этом можно свободно распоряжаться своими средствами и закрыть счет в любое время. С другой стороны, открытие ИИС — это долгосрочное вложение, и подойти к этому следует ответственно, так же, как и к выбору брокера. Это должна быть серьезная компания с высоким рейтингом надежности и высококвалифицированными специалистами.

Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.

ИИС, обычный брокерский счет или управляющая компания: что выбрать?

Две недели назад я наконец-то открыла ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). Полтора года сомнений, размышлений, подсчетов, расчетов и вот я решилась! Сегодня хочу немного поговорить о том, как вообще простой смертный может стать владельцем ценных бумаг абсолютно любой компании в мире (при условии, что эти акции в принципе выведены на биржу).

Вообще, у меня хорошие новости. Чтобы начать инвестировать в акции и облигации вам необходимо всего три вещи:

• интернет;
• пара тысяч рублей (у многих брокеров нет минимального порога для открытия счета);
• желание изменить свою жизнь в лучшую сторону.

Друзья, только умоляю, не идите в сомнительные конторы и непонятные сервисы. Зайдите на сайт Мосбиржи , там есть список всех аккредитованных брокеров! Если говорить об ИИС, то лидерами по числу открытых счетов являются Сбербанк, ВТБ, БКС, Тинькофф Банк, Открытие. Но это не означает, что у них самые выгодные условия. Но о том, на что обратить внимание в тарифах брокера при открытии счета я расскажу в следующий раз, тема очень уж обширная.

Существует три способа инвестирования:

• индивидуальный инвестиционный счет (ИИС);
• брокерский счет;
• управляющая компания.

Расположила в порядке выгодности. ИИС и брокерский счет – это, в принципе одно и то же, просто у первого есть свои плюшки и ограничения.

Начну с хорошего:

• при открытии ИИС можно получить налоговый вычет от государства (ну, как за лечение или образование). Есть два варианта:
• вычет в размере 13% от суммы пополнения, максимальная сумма возврата 52.000 рублей (пополнить нужно на 400.000, чтобы получить максимум). Эта льгота подойдет для тех, у кого есть официальный доход и отчисления по НДФЛ. Вычет можно (и нужно) получить на следующий год;
• освобождение от налога в 13% на полученный доход от инвестирования. Здесь ограничений нет , какую сумму заработаете, ту и освободят от налогообложения. Вычет подходит тем, у кого нет официальных доходов . Получить можно через три года после открытия ИИС (за все прошедшие годы).

Но, как понимаете, такая щедрость от государства имеет и сопутствующие ограничения :

• минимальный срок жизни ИИС – 3 года, иначе не видать вам налогового вычета от государства. Более того, если вы закрыли ИИС до истечения трехлетнего срока и уже получали налоговый вычет, то его придется вернуть государству, да еще и с пеней. Максимального срока владения ИИС нет. У обычных брокерских счетов подобных ограничений нет;

• вывести деньги с ИИС можно только при его закрытии . То есть если на брокерском счете вы сегодня денежку внесли, то завтра вы можете без проблем ее снять при желании, а вот на ИИС придется ждать три года, чтобы не потерять налоговую льготу;
• максимальная сумма пополнения ИИС – 1.000.000 рублей в год . Ограничение, скажем так, сомнительное, не у многих инвесторов найдется лишний миллион каждый год для вложений. Но имейте в виду, что есть предельная сумма взносов. Пополнить обычный брокерский счет можно на любую сумму.
• одновременно можно владеть только одним ИИС. Если вы уже решили открыть сразу 5 штук и на каждый закинуть 400 тыс. руб., чтобы содрать с налоговой побольше, то смею вас огорчить. Не получится. Один ИИС в одни руки. А вот брокерских счетов можете открыть хоть 10 штук, хоть 100.

На этом вроде бы, все минусы ИИС и заканчиваются))

Ну, и последний вариант. Самый не выгодный. Доверительное управление . Итак, вы берете свои денежки и несете в управляющую компанию. Они есть почти у всех брокеров. В чем суть? Вам не нужно разбираться в вопросе инвестирования, отличать акции от облигаций, проводить анализ и думать, во что вложить. Все сделают за вас.

Умные дяди и тети, которых зовут аналитиками, продумают стратегию, вложат ваши денежки и может быть заработают обещанные 10-15-30% годовых (тут уж кто сколько обещает), а может быть и не заработают. Тут уж как получится, гарантий никаких нет. А вот комиссию они с вас обязательно возьмут. Причем это будет не доля от ваших доходов, а процент от суммы пополнения счета!

Возьму для примера «Сбербанк Управление Активами». У них можно, например, открыть ИИС под доверительное управление. Минимальная сумма входа – 90 тыс. руб. (при открытии в офисе) или 50 тыс. руб. при открытии онлайн, через интернет-банк Сбера. Мда, тут уж с несколькими тысячами делать нечего. А вот комиссии впечатляют:

• 0,425% от суммы на счету ежеквартально(!!) , причем не важно была ли прибыль, все равно каждый квартал жадный Сбер будет откусывать часть ваших денег;
• дополнительно берется 1% при пополнении счета . Комиссию можно избежать, если пополнять через онлайн-банк. В офисе же, вы сразу распрощаетесь со своими деньгами.

То есть каждый год вы попадаете на 1,7% комиссии минимум, это если вы онлайн-сервисы освоили. А то и все 2,7%. И никаких гарантий дохода. Конечно, если вы будете инвестировать самостоятельно, гарантий тоже нет, но, по крайней мере, вы сможете управлять своими инвестициями так, как считаете нужным .

Я для себя выбрала ИИС, вычет меня радует, ограничения не пугают. Закинула 20 тыс. руб. и сижу разбираюсь в вопросе. В октябре еще закину. И так три года. Посмотрим, что в итоге выйдет)))

Друзья, экономить можно на самых обычных и привычных вещах! И при этом не снижая ни их качество, ни их количество! Причем, еще и на сэкономленное начать инвестировать! И мой канал тому живой пример и доказательство. Подписывайтесь , обещаю, что будет интересно,полезно и выгодно! И буду очень благодарна за лайк к этой публикации, от этого очень сильно зависит будущее развитие моего канала «Записки накопилки». Поддержите , пожалуйста, скромного автора!

ИИС —
особый вид брокерского счета

«Биржевой тренер» в подарок при открытии ИИС

Виды индивидуального инвестиционного счета

Важно знать про ИИС

Соберите свой портфель

Откройте счет онлайн на сайте или через приложение «Мой брокер»

Заведите на счет денежные средства, чтобы получить налоговый вычет

• Москва, 129110, Москва, Проспект Мира, 69, стр. 1, 3 подъезд
• пн-пт: с 9:30 до 19:00
• для трейдеров
  8 (800) 100-55-02

© 1995—2020. ООО «Компания БКС»

1. Налоговый вычет по налогу на доход физических лиц (НДФЛ) на внесенные денежные средства на индивидуальный инвестиционный счет. Налоговый вычет предоставляется Федеральной налоговой службой России по окончании налогового периода, только физическим лицам налоговым резидентам РФ, получающим доход, облагаемый НДФЛ (ст.219.1 Налогового кодекса РФ), минимальный срок инвестирования — 3 года.

2. Предложение действительно только для клиентов ООО «Компания БКС».

Чем отличается брокерский счет от ИИС — что это такое и в чем их разница

Многие начинающие инвесторы с разным уровнем капитала ищут возможности правильного вложения денег. Чем отличается брокерский счет от ИИС и в чем их особенности, понимают немногие. Инвестиционная тема набирает обороты и становится более популярной среди различных видов заработка.

Что включают в себя рассматриваемые понятия

Чтобы правильно вести себя на биржах торговли ценными бумагами, важно определиться с посредником. Брокером является человек, помогающий проводить более выгодные сделки. На такой вид деятельности у него должна быть соответствующая лицензия.

Заказчиком выступает любое физическое лицо, независимо от государственной принадлежности, старше 18 лет. Клиент и брокер заключают соответствующее соглашение на оказание услуг торговым посредником. Согласно подписанному договору, открывается основной брокерский счет.

Брокерским называют счет, который является частью системы внутреннего учета финансов и различной документации.

Работа брокера заключается в фиксации различных сделок купли-продажи ценных бумаг и других финансовых вложений. Для хранения ценных бумаг и подтверждения права на их владение дополнительно открывается счет депо.

Его оформление возможно исключительно юридическим лицом после заключения депозитарного договора. Он нужен для подтверждения прав на инвестиционные бумаги, их учет.

Специальный счет открывается организацией, имеющей лицензионное разрешение на это. Служит он для зачислений от инвесторов, помогает проводить расчетные операции между обеими сторонами.

Согласно ст. 3 Федерального закона № 39, брокер обязан раздельно вести учет финансов каждого клиента . На эти денежные средства запрещены взыскания по обязательствам самого посредника. Брокер имеет право на зачисление своих сбережений на счет только при возврате денег клиенту. При маржинальной торговле возможно предоставление кредита.

ИИС — это один из видов таких счетов , главным отличием которого является иная система налогообложения. ИИС — индивидуальный инвестиционный счет, который может открыть любое физическое лицо, являющееся налоговым резидентом РФ.

Для оформления требуются только паспорт и свидетельство ИНН . Но не каждая компания, оказывающая брокерские услуги, открывает такие счета. Такую информацию стоит уточнять при выборе кредитора на сайте или при личном посещении офиса.

ИИС и брокерский счет: в чем разница

Отличие ИИС от обычного брокерского заключается в предоставлении клиенту налоговых льгот при сравнительно небольших ограничениях. Но если не платить по тем или иным причинам НДФЛ, то нельзя получать налоговый вычет.

ИИС может отличаться от брокерского еще тем, что он открывается сроком не менее 3 лет . Закрыть его можно раньше, но тогда последуют налоговые штрафы и другая бумажная волокита.

Не менее важная разница заключается в том, что можно открывать несколько брокерских счетов и у разных исполнителей . Закрывать их или оставлять остается правом заказчика. ИИС разрешен только один, поэтому так важно совершить инвестиционный выбор правильно.

На ИИС покупаются различные акции, облигации, но работать на международном рынке, а также покупать облигации федерального значения запрещено.

ИИС открыть можно не только через брокеров Москвы, но также имеется возможность попробовать себя на рынке ценных бумаг в СПб. Одним из наиболее популярных таких брокеров, предоставляющих платформу для инвестиций, является Сбербанк.

Из преимуществ можно отметить то, что если сложно выбрать какой тип подходит индивидуально под ту или иную финансовую стратегию, можно попробовать сразу оба варианта. Важно обратить внимание на комиссии и прочие доплаты брокеру за ведение того или иного счета.

Какими особенностями оно обладает

Индивидуальный инвестиционный счет обладает не только плюсами, но и ограничениями:

1. При закрытии ИИС раньше срока потеряется право на налоговый вычет, и денежные средства потребуется вернуть в бюджет государства с уплатой пеней в размере 1/300 ставки рефинансирования Центробанка.
2. Физическое лицо может открыть только 1 ИИС . При открытии второго счета первый требуется закрыть в течение 1 календарного месяца.
3. За 1 год на инвестиционный счет разрешено внести не более 1 млн руб.

Вложения по ИИС

Максимальный взнос на инвестиционный счет — не более 1 млн руб. в год. При его полном обнулении он будет закрыт. С брокерами шанс заработать большую сумму выше, но для лица, ранее не занимавшегося подобной деятельностью , следует использовать ИИС. Там присутствуют небольшие гарантии и возможность вложить финансы в государственные бумаги, но он не застрахован государством.

ИИС или брокерский счет по-своему притягательны, но если рассматривать со стороны рисков, то брокерский настолько же опасен, как и широки его возможности.

Стоит уделить отдельное внимание:

• уровню риска;
• методу работы с инструментами, применяемыми на данном счете.

Инвестирование в различные акции грозит:

• изменением цены на бумаги;
• риском банкротства фирмы;
• дефолтом.

Поэтому так важно уделить особое внимание подходящей стратегии . При отсутствии экономических знаний и навыков в этой области рекомендуется обратиться за помощью к специалисту. Он поможет осуществить правильный выбор и максимально расскажет об имеющихся рисках.

Основное отличие агрессивной стратегии от стандартной — это большое количество различных финансовых инструментов и высокий риск . При играх на бирже лучше пользоваться личными накоплениями, так риск уйти в минус сводится к нулю.

Неизменным плюсом брокерских счетов является возможность покупки валюты, но это тоже сопровождается рисками:

1. Возможен выбор не того направления стратегии по рыночному тренду.
2. Потеря денег вероятна в случаях, когда брокер оказался мошенником, или если он лишился лицензии на оказание подобных услуг.

Депозитные банковские счета всегда страхуются государством , а брокерский нет. Для снижения рисков потерять имеющиеся финансы важно обратиться к надежным компаниям. Если коротко, то брокерские счета не защищены от рисков , но позволяют проводить операции, не привязывая к региону проживания.

Подведение итогов

Резюмируя вышеизложенную информацию, можно понять, что универсально беспроигрышного варианта нет. Придется подбирать индивидуально стратегию для каждого начинающего инвестора . Для начала нелишним будет определиться со стратегией и размером вкладываемых финансов.

Важно изучить все критерии для открытия индивидуального инвестиционного счета , разрешенные сделки в нем и т.д. Не стоит игнорировать тарифные планы, заявленную надежность, услуги и доступ к техподдержке.

Обязательно проверяйте лицензию всех компаний , с кем планируется сотрудничество. Их перечень можно посмотреть на официальном сайте Центрального Банка Российской Федерации.