Новые пенсионные отчисления не будут наследоваться

Кто наследует пенсионные накопления?

Подписка на новости

Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.

16 октября 2017 08:53

В Алтайском крае с начала 2017 года средства пенсионных накоплений умерших родственников получили порядка 2500 правопреемников. Им перечислено более 30,3 млн. рублей.

Максимальный размер такой выплаты в нашем регионе составил 280 тыс. рублей.

«Размер выплаты пенсионных накоплений правопреемникам зависит от суммы уплаченных работодателем страховых взносов в течение всей трудовой жизни умершего. При неофициальном трудоустройстве или получении зарплаты «в конверте» выплаты правопреемникам минимальны», — комментирует начальник отдела организации и учета процесса инвестирования краевого ОПФР Александр Гусев.

Напомним, что гражданин имеет право заранее определить правопреемников средств своих пенсионных накоплений и то, в каких долях будут распределяться между ними эти средства в случае его смерти. Для их определения необходимо подать заявление в Пенсионный фонд России (или в НПФ, если пенсионные накопления формируются в нем). Если это не будет сделано, правопреемниками станут родственники: в первую очередь — дети, в том числе усыновленные, супруг и родители (усыновители), во вторую — братья, сестры, дедушки и внуки. Чтобы получить накопления умершего, им нужно не позднее 6 месяцев со дня смерти пенсионера лично, по почте или через представителя обратиться в ПФР или НПФ. Выплата накоплений родственникам одной очереди осуществляется в равных долях. Правопреемники второй очереди могут рассчитывать на эти средства, если отсутствуют родственники первой очереди. Отметим, что если срок обращения правопреемников был пропущен, то его можно восстановить в судебном порядке.

Пенсионные накопления могут быть выплачены правопреемникам, если смерть гражданина наступила:

— ДО назначения ему выплаты за счет средств пенсионных накоплений или до перерасчета ее размера с учетом дополнительных пенсионных накоплений (за исключением средств материнского капитала, направленных на формирование будущей пенсии);

— ПОСЛЕ назначения ему срочной пенсионной выплаты. В этом случае правопреемники вправе получить невыплаченный остаток средств пенсионных накоплений (за исключением средств материнского капитала, направленных на формирование будущей пенсии);

— ПОСЛЕ того как была назначена, но еще не выплачена ему единовременная выплата средств пенсионных накоплений. Ее могут получить члены семьи умершего пенсионера (при условии совместного с ним проживания), а также его нетрудоспособные иждивенцы (независимо от того, проживали они совместно или нет) в течение 4 месяцев со дня смерти гражданина. Если указанные лица отсутствуют, сумма единовременной выплаты включается в состав наследства и наследуется на общих основаниях.

Если гражданину была установлена выплата накопительной пенсии (бессрочно), в случае его смерти средства пенсионных накоплений правопреемникам не выплачиваются.

Группа по взаимодействию со СМИ Отделения ПФР по Алтайскому краю

Как и кто может получить по наследству пенсионные накопления?

Подписка на новости

Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.

04 июня 2019 10:18

Отделение ПФР по Ханты-Мансийскому автономному округу — Югре напоминает о том, что накопительная пенсия формируется у людей, родившихся в 1967 году и позже, если они до конца 2015-го сделали выбор в ее пользу.

Отметим, что накопительная пенсия формировалась также у мужчин 1953-1966 годов рождения и у женщин 1957-1966 годов рождения, чьи работодатели уплачивали взносы в 2002-2004 годах.

Если человек умер до назначения ему накопительной пенсии, правопреемники могут унаследовать его пенсионные накопления.

Если накопительная пенсия пополнялась также в рамках программы софинансирования или на нее был переведен маткапитал, то стать правопреемником части этих средств можно, даже если умерший человек успел побыть пенсионером и получал срочную пенсионную выплату. Для этого нужно в течение шести месяцев со дня его смерти написать заявление в Пенсионный фонд России или негосударственный пенсионный фонд, где хранились накопления. Если правопреемник пропустил этот срок, он может восстановить его в судебном порядке.

Если человек хочет заранее определить правопреемников, он может подать заявление о распределении средств пенсионных накоплений в ПФР или НПФ, в зависимости от того, где он формирует свои накопления. Если оно не было подано, правопреемниками могут стать дети, в том числе усыновлённые, супруг и родители (усыновители). Если их нет — то братья, сёстры, дедушки, бабушки и внуки. Если речь идёт о наследовании накопительной пенсии, сформированной за счёт маткапитала, то наследниками могут стать супруг (отец или усыновитель) и дети.

С 2005 года перечисления страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии лиц 1966 года и старше были прекращены в связи с изменениями в законодательстве, но накопленные средства зафиксированы на индивидуальном лицевом счете в ПФР и учитываются при назначении накопительной пенсии. Есть она и у участников программы государственного софинансирования пенсий (когда отчисления на накопительную пенсию делает и сам человек, и его работодатель, и государство), и у тех, кто направил средства маткапитала на формирование накопительной пенсии.

Взнос за работника составляет 22% от размера его зарплаты, и если человек выбрал для себя накопительную пенсию, то 16% шли в распределительную систему — на страховую пенсию и 6% — на накопительную. Эти деньги уже учитываются не в баллах. Они попадают на счёт выбранного человеком негосударственного пенсионного фонда или в управляющую компанию, а они должны их инвестировать и приумножать.

C 2014 года все отчисления работодателей поступают на формирование страховой пенсии. Ожидается, что к 2021 году будет принят закон об индивидуальном пенсионном капитале, который, по сути, станет «правопреемником» накопительной части пенсии. С той разницей, что отчисления будут делать сами работники, а не их работодатели.

Сейчас люди могут распоряжаться той частью накопительной пенсии, которая сформировалась до 2014 года. Она продолжает формироваться и у тех, кто участвует в программе софинансирования пенсий, или у тех, кто перечислил на нее маткапитал. Она пополняется практически у всех за счет инвестиционного дохода, даже у пенсионеров, которые уже получают выплаты, потому что выплаты идут, а невыплаченная часть продолжает инвестироваться.

Наследование накопительной пенсии

Законодательными актами РФ четко регламентирован порядок наследования пенсионных накоплений застрахованных граждан после их смерти. С 1 января 2015 года вступили в силу новые Правила выплат наследникам (правопреемникам) средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица.

Наследоваться могут накопительная пенсия и добровольные пенсионные начисления в Негосударственный пенсионный фонд (далее — НПФ).

Накопительная пенсия

Накопительная пенсия представляет собой ежемесячную пожизненную денежную выплату гражданам, которая состоит из пенсионных накоплений застрахованного лица.

Наследуемая накопительная пенсия состоит из:

• сумм, которые работодатель ежемесячно удерживает из заработной платы сотрудника и перечисляет их на его индивидуальный лицевой счет пенсионных накоплений;
• сумм инвестиционного дохода от размещения этих денежных средств.

Находятся указанные средства в Пенсионном фонде России (далее — ПФР) или в Негосударственном пенсионном фонде (далее — НПФ).

С первого января 2009 года у граждан, которые добровольно вступили в программу государственного софинансирования, из отчислений добровольных страховых взносов формируется накопительная пенсия.

Наследованию подлежат средства накопительной пенсии застрахованного лица, учтенные в специальной части его индивидуального лицевого счета, которые не были назначены ему до наступления его смерти. Другими словами, наследовать указанные пенсионные накопления возможно только в случае, если человек не дожил до пенсионного возраста или, выйдя на пенсию, не успел их получить. Если гражданину назначили накопительную пенсию, и он хотя бы один раз ее получил, то все оставшиеся средства на лицевом счете наследованию не подлежат.

При наследовании по договору НПО или ДПО необходимо брать к руководству общие правила, прописанные в главе V ГК «Наследственное право», так как специальных нормативных актов по данному вопросу пока не разработано. Наследственным имуществом здесь выступают имущественные права и обязанности, предусмотренные условиями каждого конкретного договора. Такие договора могут быть переоформлены на наследника (правопреемника) или он может заявить о требовании выкупной суммы по нему. В любом случае для оформления наследственных сделок сначала нужно получить в нотариальной конторе свидетельство о праве наследования, которое и будет служить основанием для их совершения.

Лица, имеющие право на наследование накопительной пенсии

Наследниками (правопреемниками) накопительной пенсии, средства которой учтены в специальной части индивидуального лицевого счета умершего лица, могут быть наследники (правопреемники) по заявлению или наследники (правопреемники) по закону.

Наследниками (правопреемниками) по заявлению являются лица, которых умерший по своей воле и желанию еще при жизни указал в заявлении, оставленном в Пенсионном фонде по месту жительства. Это заявление представляет собой распорядительный документ наследодателя по распределению накопительных средств между наследниками (правопреемниками) и содержит конкретное указание, кому и какие доли пенсионных накоплений перейдут в случае его смерти.

Наследниками (правопреемниками) по закону являются лица, указанные в п. 6 ст. 16 Закона о трудовых пенсиях, а именно — родственники умершего наследодателя, которым произведут выплату накопленных пенсионных средств независимо от их возраста и трудоспособности, но согласно очередности.

Что касается наследования накопительной пенсии, переведенной в НПФ по договору ОПС, то наследников указывают в отдельном пункте такого договора. Если правопреемников несколько, то также указываются их доли в наследственных средствах. Это не является обязательным условием договора, поэтому в случае отсутствия конкретных лиц, право наследования приобретают наследники по закону.

Срок предъявления требований о наследовании накопительной пенсии

Для наследования накопительной пенсии законодательством установлены определенные сроки.

В соответствии с п. 1 и 2 ст. 1183 ГК РФ, суммы накопительной пенсии могут быть выплачены членам семьи умершего лица, которые совместно с ним проживали, а также его нетрудоспособные иждивенцы независимо от факта проживания с кормильцем. Свои требования указанные лица должны предъявить не позднее четырех месяцев со дня смерти наследодателя. Такие правила применяются, когда при жизни застрахованного лица была установлена единовременная выплата, но не получена из-за его смерти.

В любом случае, выплата накопительных средств Пенсионный фонд будет производиться только по истечении шести месяцев после даты смерти застрахованного лица.

Восстановление пропущенного срока предъявления требований о наследовании накопительной пенсии

При пропуске указанного срока наследник (правопреемник) имеет право обратиться в суд с иском о восстановлении пропущенного им срока, установленного для подачи в Пенсионный фонд заявления о выплате накопительных пенсионных средств умершего лица. Но для начала наследнику (правопреемнику) нужно написать заявление о выплате накопительной пенсии, отнести его в Пенсионный фонд и получить письменный отказ в получении указанной выплаты по причине пропуска шестимесячного срока, установленного для подачи заявления.

В суд представляются доказательства того, что срок пропущен по уважительной причине. Если наследник (правопреемник) в своем иске ссылается на неосведомленность о возможном получении принадлежащих покойному выплат, то ему нужно указать конкретную причину этого, например, отсутствие уведомления из Пенсионного фонда. В судебной практике чаще всего восстанавливают пропущенные сроки в случаях, когда наследниками (правопреемниками) являются несовершеннолетние дети умершего лица.

Процедура наследования накопительной пенсии

После истечения срока для подачи наследником (правопреемником) заявления, независимо от того, подано заявление о распределении средств пенсионных накоплений умершим застрахованным лицом или нет, территориальное управление Пенсионного фонда в течение месяца осуществляет следующие действия:

Порядок обращения правопреемников за получением выплаты

Для получения наследниками (правопреемниками) накопительной пенсии умершего застрахованного лица, они должны не позднее шести месяцев со дня смерти такого лица обратиться в территориальное управление Пенсионного фонда по месту жительства умершего с заявлением о выдаче им указанной выплаты.

В заявлении должно быть обязательно указано, каким способом наследники (правопреемники) хотят получить наследственные средства.

После получения такого заявления пенсионный орган тщательно проверяет наличие всех необходимых документов, которые к нему прилагаются. Проверка осуществляется 5 рабочих дней, после чего заявителям о наследовании выдается или высылается по почте расписка-уведомление и возвращаются все оригиналы поданных документов.

Аналогично осуществляется подача заявления в НПФ.

Порядок осуществления выплат

Выплата наследникам (правопреемникам) суммы накопительных пенсионных средств, которые были учтены в специальной части индивидуального лицевого счета их умершего родственника, осуществляется до 20 числа месяца, следующего за месяцем, в котором было принято решение о такой выплате. Копию решения о выплате или отказе в выплате Пенсионный фонд передает наследователям не позднее пяти рабочих дней после принятия соответствующего решения.

При заключении договора с НПФ, как правило, эта процедура четко прописывается. Все зависит от того, по какой пенсионной схеме заключался договор — пожизненной или срочной.

Необходимые документы

При оформлении наследования к поданному заявлению о выплате накопительных пенсионных выплат правопреемники должны приложить следующие документы:

• паспорт или иной документ, удостоверяющий личность наследника (правопреемника), его возраст и место жительства;
• для законных представителей указанных лиц:
  • документ, удостоверяющий их личность;
  • документ, подтверждающий их законные полномочия;
• для наследователей (правопреемников) по закону — документы, подтверждающие их родство с умершим лицом:
  • для его детей и родителей — свидетельство о рождении детей и умершего лица соответственно;
  • для супруга — свидетельство о заключении брака;
  • для усыновленных детей — свидетельство об усыновлении;
• свидетельство о смерти застрахованного лица;
• страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования умершего.

В случае отказа одного из наследников (правопреемников) от получения причитающейся ему доли, ему необходимо подать в Пенсионный фонд соответствующее заявление. А в случае если был пропущен наследниками (правопреемниками) срок подачи заявления о выплате накопительной пенсии умершего, подается судебное решение о его восстановлении.

Заключение

• Накопительная пенсия застрахованного лица, которая учтена в специальной части его индивидуального лицевого счета, подлежит наследованию после смерти указанного лица.
• Наследниками (правопреемниками) накопительной пенсии умершего лица могут выступать наследники (правопреемники) по заявлению или наследники (правопреемники) по закону.
• Сроки предъявления требований о выплате накопительной пенсии умершего лица разнятся, но не превышают шесть месяцев со дня смерти застрахованного лица.
• Восстановление пропущенного срока для предъявления требования о выплате возможно только в судебном порядке.

В соответствии с новыми Правилами выплат, суммы накопительных пенсионных средств умершего застрахованного лица выплачиваются наследникам (правопреемникам) до 20 числа месяца, следующего за месяцем, в котором было принято решение о такой выплате.

Учитывая тот факт, что муж гражданки М. умер 25 декабря 2014 года, заявление подано ею в установленный законодательством срок, Пенсионный фонд обязан до 25 июля 2015 года принять решение о выплате, а выплату осуществить до 20 августа 2015 года.

Объявлено, какой будет новая накопительная пенсия. Что в ней не так?

Минфин и Центробанк определились с основными параметрами новой схемы накопительной пенсии — гарантированного пенсионного плана (ГПП) . Об этом пишет ТАСС со ссылкой на источники, близкие к разработчикам системы. В ближайшее время законопроект на эту тему представят для общественного обсуждения. Что предложат гражданам?

Снижение налогов — главный стимул

Участие в новой системе будет добровольным. При этом стимулировать людей копить на пенсию власти намерены с помощью налоговых преференций. Всего будет три налоговые льготы, пишут «Ведомости» . Человек сможет не платить налог на доходы физлиц (13%) с доходов, которые добровольно перечислит на накопительную часть пенсии. Но эти отчисления не должны превышать 6% дохода. Если он захочет отложить на пенсию большую сумму, то сможет эти расходы (свыше 6% от дохода) включить в уже существующий социальный налоговый вычет, который ограничен 120 000 рублей в год.

Получит льготы и работодатель. Если он решит софинансировать накопительную часть пенсии работника, то сможет вычесть эти расходы из базы по налогу на прибыль, но не более 6% от взносов на ГПП. Вычет будет увеличиваться на повышающий коэффициент: в первые шесть лет — 1,3, а затем — 1,6. Общая сумма вычета не может превышать 12% от расходов на оплату труда.

Свобода взносов и наследование

• Люди смогут перевести свои накопления в новый пенсионный продукт через работодателя, подписав с ним договор. или лично через единый портал государственных услуг. Воспользоваться возможностью смогут как наемные работники, так и самозанятые.
• Взнос человек определит сам и сможет менять его размер каждый месяц, а также приостанавливать его уплату. В течение шести месяцев после подачи заявления об участии в ГПП можно передумать и потребовать вернуть уплаченные взносы.

• У граждан будет возможность перевести в новую систему пенсионные накопления, сформированные в рамках обязательного пенсионного страхования (ОПС) и дальше увеличивать их за счет взносов. Здесь, по всем видимости, речь идет о той самой замороженной накопительной части пенсии, которая сформировалась у некоторых россиян с 202 по 2014 годы. Также накопленная через ГПП пенсия будет наследоваться

А гарантии?

• Участнику ГПП гарантируется безубыточность накоплений. Негосударственные пенсионные фонды (НПФ), в которых граждане разместят накопления, будут обязан не реже чем раз в пять лет фиксировать размер средств на пенсионном счете участника ГПП. Размер суммы каждой фиксации должен быть не меньше предыдущей. НПФ за счет собственных средств восполняет сумму убытка от размещения средств пенсионных резервов на дату фиксации.
• Пенсионные средства в рамках новой системы будут застрахованы. Если у НПФ отзовут лицензию, гарантия Агентства по страхованию вкладов будет покрывать всю сумму поступивших от гражданина взносов за время участия в системе ГПП.

Самый главный вопрос

У нас остался лишь один, но важный вопрос, который мы задаем почти во всех заметках на тему пенсионной реформы, и ответа на него пока не получили. Поэтому повторимся.

Будет ли переход на ГПП означать прекращение отчислений 6% с зарплаты каждого работающего россиянина в замороженную накопительную часть пенсии? Это вопрос фундаментальный, и ответа на него не дает ни один из источников, которые сливают в СМИ сведения о новой пенсионной системе. Если выяснится, что перечислять в ГПП предложат сверх этих 6%, то смысла в этом не будет вообще — платить еще раз из собственного кармана никто не захочет.

Впрочем, даже без этого ГПП выглядит нежизнеспособным по одной простой причине. Даже с учетом все предлагаемых «пряников» большинство россиян не будут копить на пенсию — у них просто нет на это денег . При этом если человеке и правда захочет копить на старость, то он либо сам пойдет в НПФ и вступит в систему добровольного пенсионного страхования, либо положит деньги на депозит. И не будет связываться с российской пенсионной системой, которая у многих граждан доверия не вызывает.

ЕНПФ: Наследованию не будут подлежать новые 5% отчисления

Обязательные пенсионные отчисления в размере 10%, как и прежде, будут наследоваться. Наследоваться не будут обязательные 5%-ные взносы работодателей, которые были введены недавно согласно новому закону «О пенсионном обеспечении», — сообщает центр деловой информации Kapital.kz.

После того, как 4 августа в СМИ появилась информация о том, что глава Казахстана Нурсултан Назарбаев подписал Закон «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам пенсионного обеспечения» в социальных сетях началась активная дискуссия по поводу наследования пенсионных накоплений.

В частности, в сообщении Министерства здравоохранения и социального развития РК отмечалось, что «пенсия будет выплачиваться пожизненно ежемесячными платежами и не будет наследоваться».

В ЕНПФ уточнили, что это касается лишь определенной части отчислений. Так, обязательные пенсионные отчисления в размере 10%, как и прежде, будут наследоваться. «Наследоваться не будут обязательные 5%-ные взносы работодателей, которые они будут перечислять за счет своих средств.

При этом эти накопления, сформированные за счет 5% работодателя, будут выплачиваться до конца жизни, даже если средства на условном пенсионном счете будут исчерпаны. Это так называемый условно-накопительный компонент, который планируется внедрить с 2018 года», — пояснили в госфонде.

Отметим, как сообщалось ранее, участниками условно-накопительной компоненты являются работники, за которых работодатель за счет своих средств будет перечислять обязательные 5%-ное пенсионные взносы. Эти взносы не являются собственностью граждан и будут фиксироваться на условном пенсионном счете каждого работника, открытом в ЕНПФ.

Право на пенсионные выплаты за счет обязательных профессиональных взносов работодателя будут иметь лица, достигшие пенсионного возраста, на чье имя открыт условный пенсионный счет, при условии перечисления обязательных профессиональных пенсионных взносов не менее чем за 60 месяцев, а также инвалиды I и II группы, инвалидность которых установлена бессрочно.

Как в мире наследуют пенсионные накопления

В Госдуме обсуждают создание механизма наследования пенсионных накоплений. Речь идет о том, чтобы человек, который уплачивал в течение всей жизни страховые пенсионные взносы, имел бы гарантии по их возврату в виде страховой пенсии или в виде выплат наследникам в случае смерти плательщика.

Во многих странах мира эта практика уже активно применяется. И там наследники имеют право претендовать на всю сумму, которая накопилась на пенсионном счете умершего родственника.

Италия и Словакия

В Европе наследование пенсий уже введено в Италии . Там супруги могут получить доступ к пенсионным счетам друг друга в случае смерти одного из партнеров.

В 2015 году в Словакии прошла масштабная пенсионная реформа, в ее рамках тоже было введено наследование пенсионных накоплений граждан.

Латвия

Сейм Латвии недавно принял закон, позволяющий гражданам с 2020 года решать, как распорядиться частью пенсионных накоплений (которые вкладываются в фондовый рынок) в случае их смерти. Эти средства могут стать частью наследства или перейти в пенсионный капитал одного из родственников.

Если латвиец так и не определится с будущим своей пенсии, то в случае его смерти она будет перечислена государству.

Китай

В Китае , где к 2050 году доля пенсионеров возрастет до 330 млн. человек, уже введено наследование накопительных средств в случае смерти плательщика. Таким образом власти страны пытаются решить проблему с выплатами пенсий в будущем.

США

В США , если американец накапливает в специальном пенсионном фонде или на специальном пенсионном инвестиционном счете определенную сумму, то после смерти этого человека остаток становится объектом наследства. Причем пенсии, которые назначаются госчиновникам или военнослужащим, почти всегда наполовину формируются именно за счет того, что часть взносов в счет будущей пенсии идет на подобного рода счета. Это позволяет человеку получать пенсию как таковую и при этом быть уверенным, что наследники не останутся в накладе после его смерти.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ

В Госдуме обсудили передачу пенсии по наследству

Сегодня региональная надбавка к пенсии устанавливается в том случае, когда материальное обеспечение пожилого человека или инвалида оказывается ниже прожиточного минимума. Минтруд предлагает выплачивать прожиточный минимум всем и сразу, а затем добавлять к нему ежемесячную денежную выплату, которая зависит от стажа и баллов. (подробности)

Новую пенсию смогут позволить себе единицы. Да и те не хотят

Правительство предложило россиянам новую пенсионную систему. На место замороженных с 2014 года накопительных пенсий придёт гарантированный пенсионный план (ГПП), который разработали Минфин и Центробанк. Но осилить новый формат смогут не все.

Эта система будет полностью добровольной. Чтобы начать копить на пенсию, работник должен будет подать заявку через портал госуслуг или через работодателя, указав ставку отчислений и негосударственный пенсионный фонд (НПФ), в который они пойдут. Ставку при этом можно менять каждый месяц. От участия в формировании ГПП будет позволено отказаться в течение полугода после первого взноса и получить деньги обратно.

Пока у экспертов много вопросов к этой системе. Главный из них — зачем россиянам отдавать 6% дохода в систему с негарантированной доходностью, даже с учётом возврата 1% зарплаты в виде льгот по НДФЛ. По оценке экспертов РАНХиГС, возможность направлять средства на формирование ГПП есть лишь у 7% российских семей, в которых доход на человека составляет от 40 000 до 50 000 рублей.

Авторы инициативы ожидают, что россияне пойдут в эту систему ради налоговых льгот. Участник ГПП сможет не платить НДФЛ с перечисленных в систему денег, если они не будут превышать 6% от его дохода. Всё, что превысит эту сумму, можно будет включить в социальный налоговый вычет (до 120 000 рублей в год).

Работодатель сможет софинансировать накопительную часть пенсии работника, добавив к этим отчислениям не более 6% от них. Эти расходы можно также вычесть из базы по налогу на прибыль. К вычету прибавится повышающий коэффициент: в первые шесть лет он будет составлять 1,3, а затем 1,6.

Правительство пообещало ежегодно индексировать пенсионные выплаты по ГПП на уровень инфляции. Накопленные таким образом средства будут наследоваться на общих основаниях.

ГПП — уже третья версия накопительной пенсионной системы. До этого в 2016 году пытались внедрить индивидуальный пенсионный капитал, но он столкнулся с трудностями из-за повышения пенсионного возраста и недобровольности отчисления зарплат в НПФ. Согласно опросам, более двух третей россиян не хотят отчислять на пенсию из заработка.

У «Секрета фирмы» есть канал в Telegram. Подписывайтесь!

Пенсии станут капиталом. Готовится новый этап пенсионных изменений

МОСКВА, 2 окт — РИА Новости, Максим Рубченко. Пенсионную систему России ждут нововведения: правительство приняло ключевое решение о замене накопительных пенсий «индивидуальным пенсионным капиталом» (ИПК). Что это такое и чем новая система будет отличаться от нынешней — в материале РИА Новости.

Накопительная не накапливается

Сейчас пенсионное обеспечение россиян строится на страховом взносе (22 процента зарплаты), который состоит из двух частей. Большая часть (16 процентов) — страховая, поступающая в Пенсионный фонд России (ПФР).

Меньшая (шесть процентов зарплаты) — накопительная, которая может перечисляться в негосударственные пенсионные фонды (НПФ) для инвестирования в ценные бумаги с целью получения дополнительного дохода.

Правда, с 2014 года перечисление накопительных пенсий в НПФ заморожено, так что страховые пенсионные взносы россиян сейчас полностью поступают в ПФР.

Главная причина заморозки — санкционная война, развернутая Западом против России. Котировки на отечественном фондовом рынке упали, и возможности прибыльного инвестирования пенсионных накоплений НПФ резко сократились.

Правительство обеспокоилось тем, что в новых условиях частные пенсионные фонды не смогут выполнять свои обязательства перед гражданами. Поэтому решили передать всю полноту ответственности за пенсии государству в лице ПФР.

Однако это повлекло целый ряд негативных последствий: нагрузка на пенсионную систему возросла, в НПФ практически прекратился приток денег, а граждане начали жаловаться, что государство лишило их права распоряжаться собственной пенсией.

Чтобы раз и навсегда решить все проблемы, правительство в 2016 году предложило концепцию индивидуального пенсионного капитала (ИПК).

Ключевое слово «индивидуальный»

Смысл в том, что страховая часть пенсии остается без изменений, а деньгами, которые сейчас приходятся на накопительную часть, целиком и полностью распоряжается сам гражданин.

Он может вообще не отчислять средства, отказавшись от ИПК. Или выбрать комфортный для себя размер взноса — до шести процентов зарплаты включительно. Правда, пополняется ИПК из собственной зарплаты, а не за счет работодателя.

В этом заключается первое принципиальное отличие от действующей системы, где все должны платить по шесть процентов.

Второе важное новшество — пенсионные накопления переходят в собственность гражданина, а не государства.

Это, в частности, означает, что при достижении пенсионного возраста человек сам решает, что делать с накопленным капиталом: забрать все деньги сразу или получать ежемесячные выплаты в течение определенного срока.

Кроме того, накопленный пенсионный капитал передается по наследству в случае смерти клиента до того, как он полностью получит свои деньги.

В сентябре министр финансов Антон Силуанов сообщил, что средствами, отложенными в рамках системы ИПК, россияне смогут воспользоваться и до выхода на пенсию «в сложных ситуациях», например, при необходимости дорогостоящего лечения.

Силуанов также отметил, что для индивидуальных пенсионных капиталов введут систему, аналогичную страхованию банковских вкладов. Так что отложенные на старость деньги «будут в сохранности под защитой государства».

Не спрашивая согласия

По расчетам Министерства финансов, к ИПК присоединится около половины экономически активных граждан России. Суммарные отчисления ожидаются на уровне до триллиона рублей ежегодно.

Однако, по мнению экспертов, эти показатели достижимы, только если подключать граждан к новой системе автоматически. В противном случае клиентов ИПК окажется в 15-20 раз меньше, чем граждан, использующих возможности накопительной пенсионной системы.

Представители негосударственных пенсионных фондов отмечали, что они и сейчас предлагают клиентам практически полный аналог ИПК — продукт под названием «Индивидуальное негосударственное пенсионное обеспечение». Однако большой популярности у россиян он не снискал.

Национальное агентство финансовых исследований (НАФИ) даже провело социологический опрос, выяснив, что около 80 процентов наших граждан «очень поверхностно знакомы» с особенностями пенсионных изменений и «в целом рассчитывают только на государственную страховую пенсию».

Поэтому Минфин с самого начала подразумевал для ИПК «автоподписку». Однако против выступил социальный блок правительства: в Минтруде завили, что вопрос должен решаться исключительно на добровольной основе.

Теперь компромисс найден: от термина «автоподписка» отказались, но суть оставили. Подключение граждан к ИПК обеспечит 158-я статья Гражданского кодекса, устанавливающая, что «молчание признается выражением воли совершить сделку в случаях, предусмотренных законом или соглашением сторон».

Другими словами, к системе ИПК присоединят всех россиян (соответствующий пункт предполагается добавить в трудовые договоры), однако затем при желании любой сможет отказаться от ИПК, либо подав соответствующее заявление, либо выбрав нулевой размер отчислений.

Таким образом, главный спорный вопрос уладили, и, как ранее заявлял Антон Силуанов, система ИПК в России готова заработать уже с 2020 года.

Пенсионные накопления передаются по наследству

Накопительная пенсия формировалась у мужчин 1953-1966 годов рождения и у женщин 1957-1966 годов рождения, а также у людей, родившихся в 1967 году и позже, чьи работодатели уплачивали взносы в 2002-2004 годах.

Если человек умер до назначения ему накопительной пенсии, правопреемники могут унаследовать его пенсионные накопления. Если накопительная пенсия пополнялась также в рамках программы софинансирования или на нее был переведен маткапитал, то стать правопреемником части этих средств можно, даже если умерший человек успел побыть пенсионером и получал срочную пенсионную выплату.

Для этого нужно в течение 6 месяцев со дня его смерти написать заявление об этом в ПФР или НПФ, где хранились накопления. Если правопреемник пропустил этот срок, он может восстановить его в судебном порядке.

Если человек хочет заранее определить правопреемников, он может подать заявление о распределении средств пенсионных накоплений в ПФР или НПФ. Если оно не было подано, правопреемниками могут стать дети, в том числе усыновленные, супруг и родители (усыновители). Если их нет — то братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки. Если речь идет о наследовании накопительной пенсии, сформированной за счет маткапитала, то наследниками могут стать супруг (отец или усыновитель) и дети.

С 2005 года перечисления страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии лиц 1966 года и старше были прекращены в связи с изменениями в законодательстве, но накопленные средства зафиксированы на ИЛС в ПФР и учитываются при назначении накопительной пенсии. Есть она и у участников программы государственного софинансирования пенсий, и у тех, кто направил средства маткапитала на формирование накопительной пенсии.

Взнос за работника составляет 22% от размера его зарплаты, и если человек выбрал для себя накопительную пенсию, то 16% шли в распределительную систему — на страховую пенсию и 6% — на накопительную. Эти деньги уже учитываются не в баллах. В «живых» деньгах они попадают на счет выбранного человеком НПФ или в управляющую компанию, и они должны их инвестировать и приумножать.

C 2014 года все отчисления работодателей поступают на формирование страховой пенсии. «Заморозка» продлится как минимум до 2021 года. Ожидается, что к этому сроку будет принят закон об индивидуальном пенсионном капитале, который, по сути, станет «правопреемником» накопительной части пенсии. С той разницей, что отчисления будут делать сами работники, а не их работодатели.

Сейчас люди могут распоряжаться той частью накопительной пенсии, которая сформировалась до 2014 года. Она продолжает формироваться у тех, кто участвует в программе софинансирования пенсий, или у тех, кто перечислил на нее маткапитал, но, строго говоря, она пополняется практически у всех за счет инвестиционного дохода, даже у пенсионеров, которые уже получают выплаты, потому что выплаты идут, а невыплаченная часть продолжает инвестироваться.

Раскрыты параметры новой пенсионной реформы

Итоговый план реформы накопительной пенсии в России получил название «гарантированный пенсионный план» (ГПП) и предполагает добровольное участие граждан, а также государственные гарантии накоплений. Об этом сообщает РБК со ссылкой на источники, близкие к разработчикам концепции реформы.

Хотя концепция пенсионной реформы сменила название с ИПК на ГПП, суть ее осталась прежней: всем недовольным размером своей будущей пенсии россиянам предложено самостоятельно позаботиться о его увеличении путем дополнительных отчислений с зарплаты, а государство лишь предоставит новую удобную «копилку».

Будет два способа стать участником системы ГПП и начать отчислять взносы с зарплаты на будущую пенсию: отправить заявление через портал госуслуг либо подать письменное согласие работодателю. В последнем случае бухгалтерия сама передаст данные о желающем накопить на старость с помощью государства гражданине пенсионному оператору ГПП, им станет Национальный расчетный депозитарий. Но даже если подать заявление через госуслуги, проводить отчисления с зарплаты все равно придется бухгалтеру с работы.

© Игорь Ставцев/Коллаж/R >

В заявлении должны быть указано ФИО, СНИЛС, выбранный гражданином НПФ и желаемый размер взноса. Пенсионный договор об участии в ГПП будет считаться заключенным только после того, как гражданин фактически начал осуществлять взносы. При этом с даты уплаты первого взноса и до истечения шести месяцев вводится период охлаждения: в этот период можно передумать, отказаться от участия в системе ГПП и забрать все уже перечисленные деньги.

Ожидается, что выплата накопленных средств в пенсионной системе будет осуществляться в течение 15 лет после наступления пенсионного возраста, но это не точно. Чиновники все еще спорят, какой срок платежей сделать обязательным перед тем, как начать возвращать деньги гражданам. Среди рассматриваемых вариантов — выплачивать пенсии в течение срока, равного периоду дожития, его ежегодно рассчитывает Минтруд.

Для тех, кому новая система покажется привлекательным способом накопить на старость, государство приготовило бонус: пенсионные отчисления по ГПП будут освобождены от НДФЛ, но только в пределах 6% от зарплаты. То есть избавиться от налогов путем складирования всей своей «белой» зарплаты на накопительный пенсионный счет у особо предприимчивых граждан не получится. Для работодателей предусмотрены стимулирующие льготы за софинансирование взносов работников на будущую пенсию в новой системе в виде повышающего коэффициента по налогу на прибыль.

Концепция ГПП предполагает возможность досрочной выплаты в случае тяжелого заболевания, которое относится правительством к социально-значимым — это туберкулез, гепатит В и С, ВИЧ, рак, сахарный диабет, психические расстройства, а также некоторые болезни сердца и половые инфекции. Кроме того, все накопленные средства в ГПП будут подлежать наследованию, но только если их собственник умер до выхода на пенсию, ничего не успев потратить.

Государство гарантирует, что сумма на счете участника системы ГПП не будет уменьшаться со временем, даже если управляющий его средствами негосударственный пенсионный фонд (НПФ) покажет отрицательную доходность. В такой случае НПФ будет обязан восполнить сумму убытка за счет собственных средств. Если же НПФ и вовсе разорится, пенсионные средства участников ГПП будет спасать Агентство по страхованию вкладов. Однако по части безубыточности накоплений к авторам концепции все равно остались вопросы, так как инфляцию, а то и девальвацию, никто не отменял.

© Оксана Викторова/Коллаж/R >

О том, что Минфин и Центробанк готовят новую модель формирования пенсионных накоплений, стало известно в июле. СМИ сообщали, что в правительстве хотят заменить действующую накопительную пенсионную систему на индивидуальный пенсионный капитал (ИПК). Основная идея была в том, что участники системы ИПК смогут рассчитывать на пожизненную негосударственную пенсию через 30 лет после первого платежа, на возможность досрочной выплаты накопленных средств в случае болезни и гарантии Агентства по страхованию вкладов. Вопрос о принципе добровольности вхождения граждан в систему тогда еще решен не был.

В августе замминистра финансов Алексей Моисеев рассказал журналистам, что ведомства обсудили разные варианты пенсионной реформы и в итоге отказались от концепции ИПК. Самым дискуссионным вопросом стал принцип добровольности участия граждан в формировании накопительной части своей пенсии. В итоге чиновники решили не принуждать россиян к принятию того или иного решения относительно обеспечения собственной старости, но детали нового подхода к пенсии Моисеев тогда не раскрыл.

В сентябре председатель Совета Федерации Валентина Матвиенко заявила, что план правительства обеспечить россиянам достойную старость путем внедрения системы накопительных пенсий может не сработать, поскольку многие россияне не в состоянии делать сбережения. С замечанием Матвиенко согласились опрошенные «Ридусом» эксперты.

Ранее «Ридус» рассказывал о том, каким путем в России можно выйти на пенсию раньше срока, кому и за что могут уменьшить пенсии, как не остаться без пенсии вообще, какую пенсию получают иностранцы, и какой применение пенсионным накоплениям россиян нашел Анатолий Чубайс.